-- 2023.08.25 10:17:31
Златни пясъци АД-Варна, 3ZL, ZLP; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.25 10:14:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 233.00 | 231.00 | 223.00 |
Цена (Price) | 1.46 | 1.46 | 1.55 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -217.00 | -1 982.00 | 938.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -4 676.00 | -3 521.00 | 7 379.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 4 793.00 | 1 659.00 | 10 960.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 32 747.00 | 38 914.00 | 42 409.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -123.13 | -34.74 | 175.83 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -52.07 | -41.72 | 791.12 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -56.27 | -66.08 | 306.53 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 168.92 | 34.47 | 63.09 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -6.93 | -5.68 | 9.17 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 198.82 | 311.45 | -7.31 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -14.28 | -9.05 | 17.40 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -5.48 | -4.06 | 8.48 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -4.72 | -3.62 | 8.00 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 10.19 | 7.79 | 6.47 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 19.50 | 15.73 | 7.01 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 314.32 | 494.08 | 717.80 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -9.69 | -5.58 | 17.89 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -44.51 | -21.18 | 61.54 |
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 858 хил.лв.
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 80.19 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 979.47 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 168.92 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -217 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -123.13 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -4 676 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -163.37 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -52.07 %
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -740 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -106.39 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -56.27 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -14.28 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -6.93 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -5.48 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 198.82 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -10 657 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -552.20 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -14 593 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -187.38 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 483.23 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 175.34 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 31.20 %
- Спад в цената на 3ZL (ZLP) за 90 дни над -10%: -16.09 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -44.51 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -217 хил.лв., като намалява с -123.13 %. За последните 12 месеца загубата достига -4 676 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -163.37 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -52.07 % и е 858 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -106.39 % до -740 хил.лв. (nan лв. на акция).
Златни пясъци АД-Варна формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 4 793 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са надолу с -56.27 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -14.28 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -51.76 % и са 5 016 хил.лв., а за годината са 38 727 хил.лв. с изменение от 6.77 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 798 хил.лв., разходите за амортизации с 997 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 635 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 16 595 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 82 хил.лв. 88.17 % от финансовите разходи (93 хил. лв.). Те от своя страна са 1.85 % от разходите за дейността (5 016 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Златни пясъци АД-Варна към края на юни 2023 г. от 81 974 хил.лв.Спада за последната година е -6.93 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -5.48 %. Резервите от 103 654 хил.лв. формират 126.45 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -25 974 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 80.19 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 9 524 хил.лв., а краткосрочните за 10 416 хил.лв., което прави общо 19 940 хил.лв. 10 155 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 10.19 %. Общо дълговете са 19.50 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 24.32 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 198.82 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 7.33 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 102 231 хил.лв. От тях текущите са 32.03 % (32 740 хил.лв.), а нетекущите 67.97 % (69 491 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 22 324 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 314.32 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 27.23 % от собствения капитал и 21.84 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -4.72 %, а обръщаемостта им е 0.33 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -5.17 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 5 840 хил.лв. (5.71 % от Актива), от които парите в брои са 140 хил.лв. Незабавната ликвидност е 56.07 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 671 хил.лв. с изменение от 979.47 %. Отношението му към продажбите е 34.86 %. За година назад ОПП е -10 657 хил.лв. (-552.20 % спад), а ОПП/Продажби -32.54 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -4 088 хил.лв., а за 12 м. -14 642 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 2 109 хил.лв. и 26 409 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -308 хил.лв, а за период от 1 година 1 110 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 168.92 % до 674 хил.лв., а за 12 месеца е -14 593 хил.лв. (-187.38 %).
Златни пясъци АД-Варна има емитирани акции с борсов код: 3ZL (ZLP)-обикновени 0 бр.. Емисия 3ZL (ZLP) поевтинява за предходните 90 дни с -16.09 % до цена 1.46 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е -5.81 %.
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Златни пясъци АД-Варна измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 4.42 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 483.23 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 17.31 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 175.34 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 31.20 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Златни пясъци АД-Варна е -9.69 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -0.26 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -32.80 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -15.85 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -485.42 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 10.17 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 19 231 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -8 673 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 5.17 | 86 437 | 3.42 | 85 005 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -303.99 | -14 224 | 11.34 | -3 122 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -57.90 | 16 384 | -43.27 | 22 078 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -4 424.08 | -8 302 | -156.14 | -108 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 8.08 | -14 932 | 21.07 | -12 822 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 5 574 | 13 861 | +148.67 % | +8 287 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 7 332 | 2 067 | -71.81 % | -5 265 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 20 329 | 15 303 | -24.72 % | -5 026 |
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 7 685 | 9 413 | +22.49 % | +1 728 |
Търговски и други нетекущи задължения | 7 796 | 9 524 | +22.17 % | +1 728 |
Нетекущи пасиви | 7 796 | 9 524 | +22.17 % | +1 728 |
Текущи задължения, в т ч | 5 638 | 7 582 | +34.48 % | +1 944 |
Търговски и други текущи задължения | 7 650 | 10 416 | +36.16 % | +2 766 |
Текущи пасиви | 7 650 | 10 416 | +36.16 % | +2 766 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 258 | 625 | +142.25 % | +367 |
Разходи за външни услуги-3м. | 471 | 798 | +69.43 % | +327 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 1 137 | 1 635 | +43.80 % | +498 |
Разходи за осигуровки-3м. | 197 | 248 | +25.89 % | +51 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 169 | 257 | +52.07 % | +88 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 3 636 | 4 923 | +35.40 % | +1 287 |
Разходи за дейността-3м. | 3 697 | 5 016 | +35.68 % | +1 319 |
Общо разходи-3м. | 3 697 | 5 016 | +35.68 % | +1 319 |
Общо разходи и печалба-3м. | 3 697 | 5 016 | +35.68 % | +1 319 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 1 102 | 4 283 | +288.66 % | +3 181 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 659 | 4 793 | +188.91 % | +3 134 |
Приходи от дейността-3м. | 1 673 | 4 795 | +186.61 % | +3 122 |
Загуба от дейността-3м. | 2 024 | 221 | -89.08 % | -1 803 |
Общо приходи-3м. | 1 673 | 4 795 | +186.61 % | +3 122 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 2 024 | 221 | -89.08 % | -1 803 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 2 024 | 221 | -89.08 % | -1 803 |
Нетна загуба за периода-3м. | 1 982 | 217 | -89.05 % | -1 765 |
Общо приходи и загуба-3м. | 3 697 | 5 016 | +35.68 % | +1 319 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 1 637 | 3 649 | +122.91 % | +2 012 |
Плащания на доставчици-3м. | -1 018 | -2 161 | -112.28 % | -1 143 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -1 247 | -1 751 | -40.42 % | -504 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -353 | 1 960 | +655.24 % | +2 313 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -89 | -39 | +56.18 % | +50 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -1 077 | 1 671 | +255.15 % | +2 748 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -7 321 | -5 288 | +27.77 % | +2 033 |
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м. | 627 | 1 148 | +83.09 % | +521 |
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 684 | 0 | -100.00 % | -684 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. | -103 | 0 | +100.00 % | +103 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -6 150 | -4 088 | +33.53 % | +2 062 |
Постъпления от заеми-3м. | 7 064 | 2 469 | -65.05 % | -4 595 |
Изплатени дивиденти-3м. | 0 | -237 | -237.00 % | -237 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | 230 | 3 | -98.70 % | -227 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 7 208 | 2 109 | -70.74 % | -5 099 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -19 | -308 | -1 521.05 % | -289 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 6 148 | 19 | -99.69 % | -6 129 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 6 129 | -289 | -104.72 % | -6 418 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 6 148 | -308 | -105.01 % | -6 456 |