-- 2023.08.23 14:43:01
ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново, C81, CBAAMG; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.23 14:41:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 91 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 96 хил.лв.
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 0.00 %
 + Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.13
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 91.27 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -18.16 %
 + Ръст в цената на C81 (CBAAMG) за 90 дни над 10%: 31.25 %
 + Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 11.79 %
 + Средна дивидентна доходност от C81 (CBAAMG) за 5 години: 7.31 %

 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -38.51 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -37.66 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -0.56 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -115 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -87.50 %
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -97.67 %
 - Спад в цената на C81 (CBAAMG) за 360 дни над -10%: -46.70 %

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 91 хил.лв., като намалява с -38.51 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -37.66 % и е 96 хил.лв.

ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 68 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са нагоре с 0.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 59.28 % от приходите от дейността (99 от 167 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (99 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 72.73 % и са 76 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 38 хил.лв., разходите за възнаграждения с 15 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 12 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново към края на юни 2023 г. от 15 926 хил.лв., прави 7.88 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -0.56 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.13. Резервите от 10 858 хил.лв. формират 68.18 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 843 хил.лв. (17.85 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 91.27 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 1 170 хил.лв., а краткосрочните за 353 хил.лв., което прави общо 1 523 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 2.02 %. Общо дълговете са 8.73 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 9.56 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -18.16 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.39 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 17 449 хил.лв. От тях текущите са 1.36 % (238 хил.лв.), а нетекущите 98.64 % (17 211 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -115 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 67.42 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -0.72 % от собствения капитал и -0.66 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 3 433 000 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 211 хил.лв. (1.21 % от Актива), от които парите в брои са 211 хил.лв. Незабавната ликвидност е 59.77 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 6 хил.лв. с изменение от -87.50 %. Отношението му към продажбите е 8.82 %. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -97.67 % до 1 хил.лв.

ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново има емитирани акции с борсов код: C81 (CBAAMG)-обикновени 2 020 000 бр.. Емисия C81 (CBAAMG) поскъпва за предходните 90 дни с 31.25 % до цена 1.05 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е -46.70 %. Капитализацията на дружеството е 2.12 млн.лв.

Последно изплатените дивиденти са за 250 001 лв. и са 11.79 % спрямо капитализацията (C81 (CBAAMG) - 0.123763 лв. 11.79 % дивидентна доходност). За предходните 5 години средният дивидент по емисия C81 (CBAAMG) е 0.0767 лв. 7.31 % дивидентна доходност.

Бизнес рискът свързан с дейността на ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 18 180 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал и в следствие неправилно изчислени коефициенти.