-- 2023.07.31 16:38:33
Дивелъпмънт Асетс АД-София, 3D4A; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.31 16:37:00 в Infostock.bg
Показатели:
Index | 232.00 | 230.00 | 222.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -13.00 | 28.00 | -28.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 501.00 | 486.00 | 95.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 386.00 | 386.00 | 820.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 53.57 | -70.53 | -114.36 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 9.41 | -33.73 | -49.40 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -59.18 | 303.13 | -87.47 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 9.80 | 9.46 | 1.89 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -13.78 | -13.92 | -6.20 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 129.79 | 125.91 | 11.59 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 9.13 | 9.07 | 1.88 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 1.50 | 1.42 | 0.26 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 40.22 | 39.49 | 41.39 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 82.77 | 82.55 | 85.95 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 234.22 | 238.16 | 228.50 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 1.10 | -4.81 | -21.60 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 0.79 | -0.70 | -28.46 |
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 53.57 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 501 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 427.37 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 9.41 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 372 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 105 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 18.46 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 129.79 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 9.80 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 9.13 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -13.78 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 93.29 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 92.77 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -13 хил.лв.
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 17.23 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 40.22 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 82.77 %
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -59.00 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -57 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -59.18 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -62 хил.лв.
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 38.94 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 38.14 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 124.84 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -13 хил.лв., като нараства с 53.57 %. За последните 12 месеца печалбата достига 501 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 427.37 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 9.41 % и е 372 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 18.46 % до 2 105 хил.лв. (nan лв. на акция).
Дивелъпмънт Асетс АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 129.79 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (355 от 355 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (161 хил.лв.) и другите финансови приходи (194 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -51.04 % и са 331 хил.лв., а за годината са 2 029 хил.лв. с изменение от -30.42 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 6 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 19 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 66 хил.лв., разходите за възнаграждения с 27 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 30 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 347 хил.лв. 115.28 % от финансовите разходи (301 хил. лв.). Те от своя страна са 90.94 % от разходите за дейността (331 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Дивелъпмънт Асетс АД-София към края на юни 2023 г. от 5 613 хил.лв.Нарастването за последната година е 9.80 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 9.13 %. Резервите от 48 хил.лв. формират 0.86 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 941 хил.лв. (16.76 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 17.23 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 13 864 хил.лв., а краткосрочните за 13 102 хил.лв., което прави общо 26 966 хил.лв. 635 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 40.22 %. Общо дълговете са 82.77 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 480.42 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -13.78 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -10.47 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 32 579 хил.лв. От тях текущите са 94.20 % (30 688 хил.лв.), а нетекущите 5.80 % (1 891 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 17 586 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 234.22 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 313.31 % от собствения капитал и 53.98 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.50 %, а обръщаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 2.51 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 хил.лв. (0.00 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 89.73 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 41 хил.лв. с изменение от -59.00 %. За година назад ОПП е -57 хил.лв. (93.29 % ръст), а ОПП/Продажби -14.77 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -5 хил.лв., а за 12 м. 5 943 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -38 хил.лв. и -5 885 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -2 хил.лв, а за период от 1 година 1 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -59.18 % до 40 хил.лв., а за 12 месеца е -62 хил.лв. (92.77 %).
Дивелъпмънт Асетс АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Дивелъпмънт Асетс АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 4.00 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 38.94 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 38.14 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 8.38 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 124.84 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Дивелъпмънт Асетс АД-София е 1.10 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -0.23 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 3.09 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 0.00 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 1.54 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -1 450.00 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Дивелъпмънт Асетс АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 0.79 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 28 | 4 | -85.71 % | -24 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 4 | 19 | +375.00 % | +15 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 41 | 30 | -26.83 % | -11 |
Други финансови разходи-3м. | 106 | -46 | -143.40 % | -152 |
Финансови разходи-3м. | 440 | 301 | -31.59 % | -139 |
Разходи за дейността-3м. | 481 | 331 | -31.19 % | -150 |
Печалба от дейността-3м. | 0 | 24 | +24.00 % | +24 |
Общо разходи-3м. | 481 | 331 | -31.19 % | -150 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 24 | +24.00 % | +24 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | -28 | 37 | +232.14 % | +65 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | -28 | 37 | +232.14 % | +65 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 28 | 0 | -100.00 % | -28 |
Нетна печалба за периода-3м. | 28 | 0 | -100.00 % | -28 |
Общо разходи и печалба-3м. | 481 | 355 | -26.20 % | -126 |
Приходи от лихви-3м. | 406 | 161 | -60.34 % | -245 |
Други финансови приходи-3м. | 75 | 194 | +158.67 % | +119 |
Финансови приходи-3м. | 481 | 355 | -26.20 % | -126 |
Приходи от дейността-3м. | 481 | 355 | -26.20 % | -126 |
Общо приходи-3м. | 481 | 355 | -26.20 % | -126 |
Общо приходи и загуба-3м. | 481 | 355 | -26.20 % | -126 |