-- 2023.07.31 13:11:26
Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София, ED6A; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.31 13:09:00 в x3news.com

Показатели:

Index 232.00 230.00 222.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 257.00 277.00 n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 2 498.00 n/a n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 1 145.00 1 135.00 n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 4 195.00 n/a n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 24.29 n/a -1.50
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -2.43 n/a 4.20
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 59.55 n/a n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) 20.82 n/a n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) 4.37 n/a n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 5.26 4.37 5.68
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 77.84 78.43 81.74
Текуща ликвидност (Current Ratio) 26.00 54.27 69.19

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 257 хил.лв.
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 2 498 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 831 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 823 хил.лв.
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 59.55 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 24.29 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 20.82 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 4.37 %

 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 22.16 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.84 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -2 246 хил.лв.
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 257 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 2 498 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 831 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 4 823 хил.лв. (nan лв. на акция).

Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 1 145 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 59.55 %.
Разходите за дейността през тримесечието са 913 хил.лв., а за годината са 3 503 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 273 хил.лв., разходите за амортизации с 91 хил.лв., разходите за възнаграждения с 66 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -64 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 814 хил.лв., разходите за амортизации с 353 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 263 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 483 хил.лв. 96.79 % от финансовите разходи (499 хил. лв.). Те от своя страна са 54.65 % от разходите за дейността (913 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София към края на юни 2023 г. от 12 780 хил.лв.Нарастването за последната година е 24.29 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 20.82 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 310 хил.лв. (2.43 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 22.16 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 41 869 хил.лв., а краткосрочните за 3 035 хил.лв., което прави общо 44 904 хил.лв. 17 899 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.26 %. Общо дълговете са 77.84 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 351.36 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -2.43 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 2.45 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 57 684 хил.лв. От тях текущите са 1.37 % (789 хил.лв.), а нетекущите 98.63 % (56 895 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -2 246 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 26.00 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -17.57 % от собствения капитал и -3.89 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 4.37 %, а обръщаемостта им е 0.07 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 4.61 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 55 хил.лв. (0.10 % от Актива), от които парите в брои са 11 хил.лв. Незабавната ликвидност е 3.92 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 526 хил.лв. Отношението му към продажбите е 133.28 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -251 хил.лв., а за 12 м. -145 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 385 хил.лв. и -4 480 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -110 хил.лв, а за период от 1 година -36 хил.лв.

Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)7.66

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 3 210 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 2 938 хил.лв.

Екстраполация на развитиетоЕкстраполация на сезонността
Показателпромяна %стойност хил.лв.промяна %стойност хил.лв.
Собствен капитал1.5212 7142.6912 860
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)nan3 363nan2 514
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)nan1 991nan4 429
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.)nan5 374nan5 023
Свободен паричен поток 12м.(FCF)nan9 473nan2 578

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование 230 232 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 144 273 +89.58 % +129
Други разходи за дейността, в т ч-3м. 64 -64 -200.00 % -128


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 230 232 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 1 060 2 296 +116.60 % +1 236
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. -203 -301 -48.28 % -98
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 394 1 526 +287.31 % +1 132
Предоставени заеми-3м. -150 -250 -66.67 % -100
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. -151 -251 -66.23 % -100
Постъпления от заеми-3м. 610 1 816 +197.70 % +1 206
Платени заеми-3м. -499 -1 670 -234.67 % -1 171
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. -233 -1 531 -557.08 % -1 298
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -122 -1 385 -1 035.25 % -1 263
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. 121 -110 -190.91 % -231
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 165 -110 -166.67 % -275