-- 2023.07.31 13:11:26
Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София, ED6A; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.31 13:09:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 232.00 | 230.00 | 222.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 257.00 | 277.00 | n/a |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 2 498.00 | n/a | n/a |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 145.00 | 1 135.00 | n/a |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 4 195.00 | n/a | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 24.29 | n/a | -1.50 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -2.43 | n/a | 4.20 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 59.55 | n/a | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 20.82 | n/a | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 4.37 | n/a | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 5.26 | 4.37 | 5.68 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 77.84 | 78.43 | 81.74 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 26.00 | 54.27 | 69.19 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 257 хил.лв.
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 2 498 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 831 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 823 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 59.55 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 24.29 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 20.82 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 4.37 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 22.16 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.84 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -2 246 хил.лв.
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 257 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 2 498 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 831 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 4 823 хил.лв. (nan лв. на акция).
Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 1 145 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 59.55 %.
Разходите за дейността през тримесечието са 913 хил.лв., а за годината са 3 503 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 273 хил.лв., разходите за амортизации с 91 хил.лв., разходите за възнаграждения с 66 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -64 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 814 хил.лв., разходите за амортизации с 353 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 263 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 483 хил.лв. 96.79 % от финансовите разходи (499 хил. лв.). Те от своя страна са 54.65 % от разходите за дейността (913 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София към края на юни 2023 г. от 12 780 хил.лв.Нарастването за последната година е 24.29 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 20.82 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 310 хил.лв. (2.43 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 22.16 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 41 869 хил.лв., а краткосрочните за 3 035 хил.лв., което прави общо 44 904 хил.лв. 17 899 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.26 %. Общо дълговете са 77.84 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 351.36 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -2.43 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 2.45 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 57 684 хил.лв. От тях текущите са 1.37 % (789 хил.лв.), а нетекущите 98.63 % (56 895 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -2 246 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 26.00 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -17.57 % от собствения капитал и -3.89 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 4.37 %, а обръщаемостта им е 0.07 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 4.61 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 55 хил.лв. (0.10 % от Актива), от които парите в брои са 11 хил.лв. Незабавната ликвидност е 3.92 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 526 хил.лв. Отношението му към продажбите е 133.28 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -251 хил.лв., а за 12 м. -145 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 385 хил.лв. и -4 480 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -110 хил.лв, а за период от 1 година -36 хил.лв.
Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 7.66 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 3 210 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 2 938 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 1.52 | 12 714 | 2.69 | 12 860 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | nan | 3 363 | nan | 2 514 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | nan | 1 991 | nan | 4 429 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | nan | 5 374 | nan | 5 023 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | nan | 9 473 | nan | 2 578 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 144 | 273 | +89.58 % | +129 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 64 | -64 | -200.00 % | -128 |
Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 1 060 | 2 296 | +116.60 % | +1 236 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -203 | -301 | -48.28 % | -98 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 394 | 1 526 | +287.31 % | +1 132 |
Предоставени заеми-3м. | -150 | -250 | -66.67 % | -100 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -151 | -251 | -66.23 % | -100 |
Постъпления от заеми-3м. | 610 | 1 816 | +197.70 % | +1 206 |
Платени заеми-3м. | -499 | -1 670 | -234.67 % | -1 171 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -233 | -1 531 | -557.08 % | -1 298 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -122 | -1 385 | -1 035.25 % | -1 263 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 121 | -110 | -190.91 % | -231 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 165 | -110 | -166.67 % | -275 |