-- 2023.07.31 10:26:09
Ай Ти Софт ЕАД-София, 1BKA; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.31 10:24:00 в x3news.com

Показатели:

 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 23.38 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 723 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 803 хил.лв.
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 74.57 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 67.97 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -428 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -970.00 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -1 224 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -295.22 %
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -20.53 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -18.89 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -39.95 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -20.11 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -22.75 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 6.43 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 33.38 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 93.57 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 17.87 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -557 хил.лв.
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -28.14 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -761 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -62.51 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 150.84 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 692.08 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -13.90 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -428 хил.лв., като намалява с -970.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -1 224 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -295.22 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 23.38 % и е 723 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -20.53 % до 2 803 хил.лв. (nan лв. на акция).

Ай Ти Софт ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 876 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са надолу с -18.89 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -39.95 %.
През тримесечието финансовите приходи са 47.04 % от приходите от дейността (778 от 1 654 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (773 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 9.95 % и са 2 078 хил.лв., а за годината са 7 348 хил.лв. с изменение от -12.30 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 310 хил.лв., разходите за амортизации с 204 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 432 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 996 хил.лв., разходите за амортизации с 813 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 637 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 943 хил.лв. 98.02 % от финансовите разходи (962 хил. лв.). Те от своя страна са 46.29 % от разходите за дейността (2 078 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Ай Ти Софт ЕАД-София към края на юни 2023 г. от 4 864 хил.лв.Спада за последната година е -20.11 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -22.75 %. Резервите от 145 хил.лв. формират 2.98 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 676 хил.лв. (75.58 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 6.43 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 45 566 хил.лв., а краткосрочните за 25 263 хил.лв., което прави общо 70 829 хил.лв. 372 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 33.38 %. Общо дълговете са 93.57 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 456.19 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 17.87 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 14.37 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 75 693 хил.лв. От тях текущите са 43.33 % (32 799 хил.лв.), а нетекущите 56.67 % (42 894 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 7 536 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 129.83 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 154.93 % от собствения капитал и 9.96 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.42 %, а обръщаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -1.84 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 181 хил.лв. (0.24 % от Актива), от които парите в брои са 60 хил.лв., а 105 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 2.00 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -557 хил.лв. с изменение от 74.57 %. Отношението му към продажбите е -63.58 %. За година назад ОПП е 1 144 хил.лв. (-28.14 % спад), а ОПП/Продажби 37.34 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 772 хил.лв., а за 12 м. 10 459 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -261 хил.лв. и -11 591 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -46 хил.лв, а за период от 1 година 12 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 67.97 % до -761 хил.лв., а за 12 месеца е 331 хил.лв. (-62.51 %).

Ай Ти Софт ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Ай Ти Софт ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Ай Ти Софт ЕАД-София е -13.90 %.

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 2 895 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -1 847 хил.лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (-407) и ОД (0): -407 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (407): 407 хил.лв.