-- 2023.07.28 16:23:13
; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.28 16:16:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 232.00 | 230.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -133.00 | 141.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 5 250.00 | 0.00 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 33.14 | 57.61 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 86.90 | 73.74 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 59.70 | 148.00 |
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 645 хил.лв.
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -133 хил.лв.
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 13.10 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 33.14 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 86.90 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -7 627 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 43.19 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -133 хил.лв.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 645 хил.лв.
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 5 250 хил.лв.
През тримесечието финансовите приходи са 6.56 % от приходите от дейността (-324 от 4 941 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (315 хил.лв.) и другите финансови приходи (-639 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 5 150 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 2 515 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 309 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 420 хил.лв. 115.07 % от финансовите разходи (365 хил. лв.). Те от своя страна са 7.09 % от разходите за дейността (5 150 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на юни 2023 г. от 7 482 хил.лв.Резервите от 166 хил.лв. формират 2.22 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 758 хил.лв. (36.86 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 13.10 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 30 709 хил.лв., а краткосрочните за 18 926 хил.лв., което прави общо 49 635 хил.лв. 6 891 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 33.14 %. Общо дълговете са 86.90 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 663.39 %.
Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 57 117 хил.лв. От тях текущите са 19.78 % (11 299 хил.лв.), а нетекущите 80.22 % (45 818 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -7 627 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 59.70 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -101.94 % от собствения капитал и -13.35 % от всички активи.
Паричните средства и еквиваленти са за 284 хил.лв. (0.50 % от Актива), от които парите в брои са 238 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.69 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 035 хил.лв. Отношението му към продажбите е 19.71 %.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 43.19 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Съоръжения | 0 | 8 389 | +8 389.00 % | +8 389 |
| Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 0 | 9 288 | +9 288.00 % | +9 288 |
| Инвестиции общо | 9 716 | 30 488 | +213.79 % | +20 772 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 9 716 | 30 486 | +213.77 % | +20 770 |
| Финансови активи нетекущи | 9 716 | 30 488 | +213.79 % | +20 772 |
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 5 846 | +5 846.00 % | +5 846 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 916 | 5 846 | +538.21 % | +4 930 |
| Нетекущи активи | 10 632 | 45 818 | +330.94 % | +35 186 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 0 | 10 027 | +10 027.00 % | +10 027 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 4 817 | 0 | -100.00 % | -4 817 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 5 299 | 10 553 | +99.15 % | +5 254 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 56 192 | 35 | -99.94 % | -56 157 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 56 192 | 35 | -99.94 % | -56 157 |
| Финансови активи текущи | 56 192 | 35 | -99.94 % | -56 157 |
| Текущи активи | 61 519 | 11 299 | -81.63 % | -50 220 |
| Общо активи | 72 151 | 57 117 | -20.84 % | -15 034 |
| Записан и внесен капитал т ч | 9 995 | 4 550 | -54.48 % | -5 445 |
| Обикновенни акции | 9 995 | 4 550 | -54.48 % | -5 445 |
| Основен капитал | 9 995 | 4 550 | -54.48 % | -5 445 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 7 812 | 2 758 | -64.70 % | -5 054 |
| Неразпределена печалба | 7 812 | 2 758 | -64.70 % | -5 054 |
| Финансов резултат | 7 953 | 2 766 | -65.22 % | -5 187 |
| Собствен капитал | 18 947 | 7 482 | -60.51 % | -11 465 |
| Нетекущи задължения към свързани предприятия | 0 | 17 274 | +17 274.00 % | +17 274 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 0 | 5 416 | +5 416.00 % | +5 416 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 9 994 | 30 709 | +207.27 % | +20 715 |
| Нетекущи пасиви | 11 636 | 30 709 | +163.91 % | +19 073 |
| Текущи задължения, в т ч | 34 923 | 9 301 | -73.37 % | -25 622 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 13 001 | 7 474 | -42.51 % | -5 527 |
| Текущи задължения по получени аванси | 21 886 | 0 | -100.00 % | -21 886 |
| Търговски и други текущи задължения | 41 568 | 17 558 | -57.76 % | -24 010 |
| Текущи пасиви | 41 568 | 18 926 | -54.47 % | -22 642 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 72 151 | 57 117 | -20.84 % | -15 034 |
| Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за материали-3м. | 0 | 251 | +251.00 % | +251 |
| Разходи за външни услуги-3м. | 19 | 2 515 | +13 136.84 % | +2 496 |
| Разходи за амортизации-3м. | 0 | 420 | +420.00 % | +420 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 10 | 1 309 | +12 990.00 % | +1 299 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 32 | 4 785 | +14 853.12 % | +4 753 |
| Други финансови разходи-3м. | 74 | -55 | -174.32 % | -129 |
| Финансови разходи-3м. | 464 | 365 | -21.34 % | -99 |
| Разходи за дейността-3м. | 496 | 5 150 | +938.31 % | +4 654 |
| Печалба от дейността-3м. | 203 | 0 | -100.00 % | -203 |
| Общо разходи-3м. | 496 | 5 150 | +938.31 % | +4 654 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 203 | 0 | -100.00 % | -203 |
| Разходи за данъци, в т ч-3м. | 62 | -62 | -200.00 % | -124 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | 62 | -62 | -200.00 % | -124 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 141 | 0 | -100.00 % | -141 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 141 | 0 | -100.00 % | -141 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 699 | 4 955 | +608.87 % | +4 256 |
| Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 0 | 5 086 | +5 086.00 % | +5 086 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0 | 5 250 | +5 250.00 % | +5 250 |
| Приходи от лихви-3м. | 60 | 315 | +425.00 % | +255 |
| Други финансови приходи-3м. | 639 | -639 | -200.00 % | -1 278 |
| Финансови приходи-3м. | 699 | -324 | -146.35 % | -1 023 |
| Приходи от дейността-3м. | 699 | 4 941 | +606.87 % | +4 242 |
| Общо приходи-3м. | 699 | 4 955 | +608.87 % | +4 256 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 699 | 4 955 | +608.87 % | +4 256 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Сгради и конструкции | 0 | 141 |
| Машини и оборудване | 0 | 378 |
| Съоръжения | 0 | 8 389 |
| Транспортни средства | 0 | 4 |
| Стопански инвентар | 0 | 6 |
| Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 0 | 370 |
| Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 0 | 9 288 |
| Права върху собственост | 0 | 7 |
| Нематериални активи | 0 | 7 |
| Инвестиции общо | 9 716 | 30 488 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 9 716 | 30 486 |
| Инвестиции в асоциирани предприятия | 0 | 2 |
| Финансови активи нетекущи | 9 716 | 30 488 |
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 5 846 |
| Дългосрочни вземания по търговски заеми | 924 | 0 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 924 | 5 846 |
| Разходи за бъдещи периоди нетекущи | 0 | 71 |
| Активи по отсрочени данъци | 0 | 118 |
| Нетекущи активи | 10 640 | 45 818 |
| Материали | 0 | 213 |
| Материални запаси | 0 | 213 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 0 | 10 027 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 0 | 501 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 450 | 12 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 204 | 0 |
| Други текущи вземания | 18 | 13 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 672 | 10 553 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 56 449 | 35 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 56 449 | 35 |
| Финансови активи текущи | 56 449 | 35 |
| Парични средства в брой | 1 | 238 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 17 | 46 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 18 | 284 |
| Разходи за бъдещи периоди текущи | 6 | 214 |
| Текущи активи | 57 145 | 11 299 |
| Общо активи | 67 785 | 57 117 |
| Записан и внесен капитал т ч | 9 995 | 4 550 |
| Обикновенни акции | 9 995 | 4 550 |
| Основен капитал | 9 995 | 4 550 |
| Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 0 | 25 |
| Целеви резерви, в т ч | 999 | 141 |
| Общи резерви | 999 | 125 |
| Други резерви | 0 | 16 |
| Резерви | 999 | 166 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 7 812 | 2 758 |
| Неразпределена печалба | 7 812 | 2 758 |
| Текуща печалба | 77 | 8 |
| Финансов резултат | 7 889 | 2 766 |
| Собствен капитал | 18 883 | 7 482 |
| Нетекущи задължения към свързани предприятия | 0 | 17 274 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 0 | 5 416 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 7 995 | 8 000 |
| Други нетекущи търговски задължения | 0 | 19 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 7 995 | 30 709 |
| Пасиви по отсрочени данъци | 1 666 | 0 |
| Нетекущи пасиви | 9 661 | 30 709 |
| Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 0 | 1 475 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 6 516 | 6 513 |
| Текущи задължения, в т ч | 32 705 | 9 301 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 0 | 389 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 13 157 | 7 474 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 1 | 940 |
| Текущи задължения по получени аванси | 19 539 | 0 |
| Текущи задължения към персонала | 5 | 225 |
| Текущи задължения към осигурителни предприятия | 3 | 88 |
| Текущи данъчни задължения | 0 | 185 |
| Други текущи задължения | 0 | 269 |
| Търговски и други текущи задължения | 39 221 | 17 558 |
| Приходи за бъдещи периоди текущи | 0 | 1 368 |
| Текущи пасиви | 39 221 | 18 926 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 67 765 | 57 117 |
| Разходи за материали | 0 | 251 |
| Разходи за външни услуги | 38 | 2 534 |
| Разходи за амортизации | 0 | 420 |
| Разходи за възнаграждения | 20 | 1 319 |
| Разходи за осигуровки | 4 | 241 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 0 | 38 |
| Други разходи за дейността, в т ч | 2 | 14 |
| Обезценка на активи | 0 | -2 |
| Разходи по икономически елементи | 64 | 4 817 |
| Разходи за лихви | 845 | 810 |
| Други финансови разходи | 147 | 19 |
| Финансови разходи | 992 | 829 |
| Разходи за дейността | 1 056 | 5 646 |
| Печалба от дейността | 183 | 0 |
| Общо разходи | 1 056 | 5 646 |
| Печалба преди облагане с данъци | 183 | 8 |
| Разходи за данъци, в т ч | 106 | 0 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 106 | 0 |
| Печалба след облагане с данъци | 77 | 8 |
| Нетна печалба за периода | 77 | 8 |
| Общо разходи и печалба | 1 239 | 5 654 |
| Нетни приходи от продажби на услуги | 0 | 5 086 |
| Други нетни приходи от продажби | 0 | 164 |
| Нетни приходи от продажби | 0 | 5 250 |
| Приходи от финансирания, в т ч | 0 | 15 |
| Приходи от финансирания от правителството | 0 | 15 |
| Приходи от лихви | 103 | 375 |
| Други финансови приходи | 1 136 | 0 |
| Финансови приходи | 1 239 | 375 |
| Приходи от дейността | 1 239 | 5 640 |
| Загуба от дейността | 0 | 6 |
| Извънредни приходи | 0 | 14 |
| Общо приходи | 1 239 | 5 654 |
| Общо приходи и загуба | 1 239 | 5 654 |
| Постъпления от клиенти | 0 | 6 573 |
| Плащания на доставчици | -87 | -3 115 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия | -2 361 | 0 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -28 | -1 659 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | 0 | -748 |
| Курсови разлики | 0 | -1 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -4 | -9 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -2 480 | 1 041 |
| Покупка на дълготрайни активи | 0 | -93 |
| Предоставени заеми | 4 890 | 0 |
| Получени дивиденти от инвестиции | 26 | 0 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 4 916 | -93 |
| Постъпления от заеми | 3 191 | 10 213 |
| Платени заеми | -5 102 | -10 683 |
| Платени задължения по лизингови договори | 0 | -230 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -509 | -374 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | -5 | 0 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | -2 425 | -1 074 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 11 | -126 |
| Парични средства в началото на периода | 7 | 410 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 18 | 284 |
| Наличност в касата и по банкови сметки | 18 | 284 |