-- 2023.07.28 13:34:44
Би Джи Ай Груп АД-София, BOH, BOHB; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.28 13:29:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 232.00 | 230.00 | 222.00 |
Цена (Price) | 1.00 | 0.90 | 0.90 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 91.00 | 122.00 | 81.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 115.00 | 105.00 | -39.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 3.00 | 31.00 | 1.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 114.00 | 112.00 | 66.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | 57.96 | 57.13 | -153.81 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.91 | 0.83 | 0.83 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 58.46 | 53.56 | 90.89 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -60.59 | -68.16 | -153.81 |
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | 36.97 | 36.23 | 69.44 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 12.35 | 617.65 | -12.90 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 8.59 | 205.88 | 4.07 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 200.00 | 3 000.00 | n/a |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -122.22 | 34.88 | 120.69 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 1.60 | 1.47 | -0.52 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 0.81 | 1.06 | -2.99 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 100.88 | 93.75 | -59.09 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 1.59 | 1.46 | -0.54 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.97 | 0.89 | -0.33 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 5.44 | 5.81 | 5.20 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 38.68 | 39.19 | 38.86 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 958.62 | 872.65 | 784.67 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 4.08 | 17.62 | -9.59 |
Очаквана цена (Expected price) | 1.04 | 1.06 | 0.81 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 9.18 | -13.28 | 7.96 |
Екстраполирана цена (Extrapolated price) | 1.09 | 0.78 | 0.97 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 91 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 12.35 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 115 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 394.87 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 8.59 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 139 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 305 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 100.66 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 200.00 %
+ Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 72.73 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 100.88 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.60 %
+ Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.91
+ Ръст в цената на BOH за 90 дни над 10%: 11.11 %
+ Ръст в цената на BOH за 360 дни над 10%: 11.11 %
- Коефициент Цена/Печалба 12м.(P/E) над 15: 57.96
- EV/EBITDA над 20: 36.97
- Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 58.46
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.59 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -3 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -115.79 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -106 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -202.86 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -4 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -122.22 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -110 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -182.05 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 110.98 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 91 хил.лв., като нараства с 12.35 %. За последните 12 месеца печалбата достига 115 хил.лв., което представлява 0.02 лв. на акция при изменение с 394.87 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1 лв. е 57.96.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 8.59 % и е 139 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 100.66 % до 305 хил.лв. (0.05 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 36.97, а на P/EBITDA 21.85.
Би Джи Ай Груп АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 3 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са нагоре с 200.00 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 72.73 % до 0.02 лв. (общо 114 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 58.46, а формираният нетен марж (печалба/продажби) 100.88 %.
През тримесечието финансовите приходи са 98.04 % от приходите от дейността (150 от 153 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (150 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 0.00 % и са 62 хил.лв., а за годината са 650 хил.лв. с изменение от 5.86 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 5 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 8 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за възнаграждения с 31 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 115 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 47 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (47 хил. лв.). Те от своя страна са 75.81 % от разходите за дейността (62 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Би Джи Ай Груп АД-София към края на юни 2023 г. от 7 321 хил.лв., прави 1.10 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 1.60 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.59 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.91. Резервите от 44 хил.лв. формират 0.60 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 399 хил.лв. (5.45 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 61.32 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 3 968 хил.лв., а краткосрочните за 650 хил.лв., което прави общо 4 618 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.44 %. Общо дълговете са 38.68 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 63.08 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.81 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 1.29 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 11 939 хил.лв. От тях текущите са 52.19 % (6 231 хил.лв.), а нетекущите 47.81 % (5 708 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 5 581 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 958.62 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 76.23 % от собствения капитал и 46.75 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.97 %, а обръщаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.03 %. Стойността на фирмата (EV) e 11 276 000 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 7 хил.лв. (0.06 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв., а 6 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 7.85 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -3 хил.лв. с изменение от -115.79 %. Отношението му към продажбите е -100.00 %. За година назад ОПП е -106 хил.лв. (-202.86 % спад), а ОПП/Продажби -92.98 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 4 хил.лв. и 88 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 1 хил.лв, а за период от 1 година -18 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -122.22 % до -4 хил.лв., а за 12 месеца е -110 хил.лв. (-182.05 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -60.59.
Би Джи Ай Груп АД-София има емитирани акции с борсов код: BOH-обикновени 6 665 000 бр.. Емисия BOH поскъпва за предходните 90 дни с 11.11 % до цена 1 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 11.11 %. Капитализацията на дружеството е 6.67 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Би Джи Ай Груп АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.13 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 110.98 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 21.31 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 23.85 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 16.11 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Би Джи Ай Груп АД-София е 4.08 %. Очакваната цена на емисия BOH е 1.04 лв.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.9219 | 0.9104 | 1.26 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | 63.4762 | 57.9565 | 9.52 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 59.5089 | 58.4649 | 1.79 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | 22.6701 | 21.8525 | 3.74 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -75.7386 | -60.5910 | -25.00 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 117 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 156 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 1.91 | 7 368 | 2.21 | 7 390 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 116.05 | 227 | -19.30 | 85 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 3.08 | 115 | 5.55 | 118 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 127.60 | 669 | -8.11 | 270 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -43.61 | -126 | -3.67 | -91 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Текущи вземания от персонала | 0 | 5 705 | +5 705.00 % | +5 705 |
Други текущи вземания | 5 524 | 0 | -100.00 % | -5 524 |
Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 12 | 5 | -58.33 % | -7 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 24 | 15 | -37.50 % | -9 |
Разходи за лихви-3м. | 33 | 47 | +42.42 % | +14 |
Финансови разходи-3м. | 33 | 47 | +42.42 % | +14 |
Печалба от дейността-3м. | 122 | 91 | -25.41 % | -31 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 122 | 91 | -25.41 % | -31 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 122 | 91 | -25.41 % | -31 |
Нетна печалба за периода-3м. | 122 | 91 | -25.41 % | -31 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 31 | 3 | -90.32 % | -28 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 31 | 3 | -90.32 % | -28 |