-- 2023.07.28 13:32:47
Холдинг Варна АД-Варна, 5V2, HVAR, 5V2C, 5V2A, BHVAR, 5V2M; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.28 13:29:00 в Infostock.bg

Показатели:

Index 232.00 230.00 222.00
Цена (Price) 44.00 44.00 43.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -330.00 836.00 1 201.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 384.00 292.00 340.00
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 1.42 1.41 1.40
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -127.48 190.28 169.28
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -98.52 295.51 77.66
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) 12.94 74.85 0.29
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) 92.50 91.48 -2 385.71
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 0.90 1.68 0.16
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -8.22 -9.07 -9.18
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 12.05 12.13 14.68
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 19.89 20.04 21.45
Текуща ликвидност (Current Ratio) 277.47 197.76 152.84
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) 0.00 0.00 0.00
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) 0.00 0.00 0.00

 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 24 хил.лв.
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 12.94 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 0.90 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 80.11 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -8.22 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 154.97 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 92.50 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -330 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -127.48 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -98.52 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -24 хил.лв.
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -330 хил.лв., като намалява с -127.48 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -98.52 % и е 24 хил.лв.

Холдинг Варна АД-Варна формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 384 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са нагоре с 12.94 %.
През тримесечието финансовите приходи са 75.23 % от приходите от дейността (1 166 от 1 550 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (598 хил.лв.), приходите от дивиденти (333 хил.лв.), положителните разлики от операции с финансови активи (1 637 хил.лв.) и другите финансови приходи (-1 402 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 64.55 % и са 2 019 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 1 251 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 364 хил.лв. 85.25 % от финансовите разходи (427 хил. лв.). Те от своя страна са 21.15 % от разходите за дейността (2 019 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Холдинг Варна АД-Варна към края на юни 2023 г. от 201 438 хил.лв., прави 31.06 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 0.90 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.42. Резервите от 157 944 хил.лв. формират 78.41 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 36 502 хил.лв. (18.12 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 80.11 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 19 717 хил.лв., а краткосрочните за 30 303 хил.лв., което прави общо 50 020 хил.лв. 32 592 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 12.05 %. Общо дълговете са 19.89 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 24.83 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -8.22 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.05 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 251 458 хил.лв. От тях текущите са 33.44 % (84 082 хил.лв.), а нетекущите 66.56 % (167 376 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 53 779 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 277.47 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 26.70 % от собствения капитал и 21.39 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 334 148 468 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 1 251 хил.лв. (0.50 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 39.52 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 105 хил.лв. с изменение от 154.97 %. Отношението му към продажбите е 27.34 %. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 92.50 % до -24 хил.лв.

Холдинг Варна АД-Варна има емитирани акции с борсов код: 5V2 (HVAR)-обикновени 6 485 897 бр.. Емисия 5V2 (HVAR) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 44 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 2.33 %. Капитализацията на дружеството е 285.38 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Холдинг Варна АД-Варна измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)0.40

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 230 232 % хил.лв.
Дългосрочни вземания от свързани предприятия 68 408 43 953 -35.75 % -24 455
Търговски и други дългосрочни вземания 68 408 43 953 -35.75 % -24 455
Текущи вземания от свързани предприятия 28 298 48 890 +72.77 % +20 592
Търговски и други /текущи/ вземания 49 255 72 106 +46.39 % +22 851
Текущи активи 60 528 84 082 +38.91 % +23 554


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 230 232 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 57 134 +135.09 % +77
Други разходи за дейността, в т ч-3м. 969 1 251 +29.10 % +282
Обезценка на активи-3м. 940 1 226 +30.43 % +286
Разходи по икономически елементи-3м. 1 235 1 592 +28.91 % +357
Финансови разходи-3м. 313 427 +36.42 % +114
Разходи за дейността-3м. 1 548 2 019 +30.43 % +471
Печалба от дейността-3м. 742 0 -100.00 % -742
Общо разходи-3м. 1 548 2 019 +30.43 % +471
Печалба преди облагане с данъци-3м. 742 0 -100.00 % -742
Разходи за данъци, в т ч-3м. -94 -139 -47.87 % -45
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. -94 -139 -47.87 % -45
Печалба след облагане с данъци-3м. 836 0 -100.00 % -836
Нетна печалба за периода-3м. 836 0 -100.00 % -836
Общо разходи и печалба-3м. 2 290 1 550 -32.31 % -740
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. 283 383 +35.34 % +100
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 292 384 +31.51 % +92
Приходи от дивиденти-3м. 0 333 +333.00 % +333
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 29 1 637 +5 544.83 % +1 608
Други финансови приходи-3м. 1 402 -1 402 -200.00 % -2 804
Финансови приходи-3м. 1 998 1 166 -41.64 % -832
Приходи от дейността-3м. 2 290 1 550 -32.31 % -740
Загуба от дейността-3м. 0 469 +469.00 % +469
Общо приходи-3м. 2 290 1 550 -32.31 % -740
Загуба преди облагане с данъци-3м. 0 469 +469.00 % +469
Загуба след облагане с данъци-3м. 0 330 +330.00 % +330
Нетна загуба за периода-3м. 0 330 +330.00 % +330
Общо приходи и загуба-3м. 2 290 1 550 -32.31 % -740


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 230 232 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 408 586 +43.63 % +178
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. -25 -184 -636.00 % -159
Предоставени заеми-3м. -2 048 -12 436 -507.23 % -10 388
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. 518 15 722 +2 935.14 % +15 204
Получени лихви по предоставени заеми-3м. 27 17 -37.04 % -10
Покупка на инвестиции-3м. 0 -3 653 -3 653.00 % -3 653
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. 1 793 665 -62.91 % -1 128
Получени дивиденти от инвестиции-3м. 0 32 +32.00 % +32
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. 0 222 +222.00 % +222
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 277 580 +109.39 % +303
Постъпления от заеми-3м. 5 994 18 822 +214.01 % +12 828
Платени заеми-3м. -6 043 -19 298 -219.34 % -13 255
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. -226 -296 -30.97 % -70
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -275 -784 -185.09 % -509
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. 111 -99 -189.19 % -210
Парични средства в началото на периода-3м. 1 239 0 -100.00 % -1 239
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 1 350 -99 -107.33 % -1 449