-- 2023.07.28 11:16:36
; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.28 09:29:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 232.00 | 230.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -64.00 | 141.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 57.86 | 57.61 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 72.11 | 73.74 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 145.70 | 148.00 |
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 435 хил.лв.
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -64 хил.лв.
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 27.86 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 57.86 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 72.11 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -2 486 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -2 486 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 30.74 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -64 хил.лв.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 435 хил.лв.
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (540 от 540 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (497 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 560 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 19 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 10 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 455 хил.лв. 86.17 % от финансовите разходи (528 хил. лв.). Те от своя страна са 94.29 % от разходите за дейността (560 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на юни 2023 г. от 18 883 хил.лв.Резервите от 999 хил.лв. формират 5.29 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 812 хил.лв. (41.37 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 27.86 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 9 661 хил.лв., а краткосрочните за 39 221 хил.лв., което прави общо 48 882 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 57.86 %. Общо дълговете са 72.11 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 258.87 %.
Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 67 785 хил.лв. От тях текущите са 84.30 % (57 145 хил.лв.), а нетекущите 15.70 % (10 640 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 17 924 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 145.70 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 94.92 % от собствения капитал и 26.44 % от всички активи.
Паричните средства и еквиваленти са за 18 хил.лв. (0.03 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 143.97 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -2 486 хил.лв.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 30.74 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 4 817 | 204 | -95.76 % | -4 613 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 5 299 | 672 | -87.32 % | -4 627 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 9 994 | 7 995 | -20.00 % | -1 999 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 9 994 | 7 995 | -20.00 % | -1 999 |
| Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Печалба от дейността-3м. | 203 | 0 | -100.00 % | -203 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 203 | 0 | -100.00 % | -203 |
| Разходи за данъци, в т ч-3м. | 62 | 44 | -29.03 % | -18 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | 62 | 44 | -29.03 % | -18 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 141 | 0 | -100.00 % | -141 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 141 | 0 | -100.00 % | -141 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 699 | 540 | -22.75 % | -159 |
| Приходи от лихви-3м. | 60 | 43 | -28.33 % | -17 |
| Други финансови приходи-3м. | 639 | 497 | -22.22 % | -142 |
| Финансови приходи-3м. | 699 | 540 | -22.75 % | -159 |
| Приходи от дейността-3м. | 699 | 540 | -22.75 % | -159 |
| Общо приходи-3м. | 699 | 540 | -22.75 % | -159 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 64 | +64.00 % | +64 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 64 | +64.00 % | +64 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 699 | 540 | -22.75 % | -159 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Обща сума на пасива (67 785) и актива (67 765) в Баланса: 20 хил.лв.
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Инвестиции общо | 0 | 9 716 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 0 | 9 716 |
| Финансови активи нетекущи | 0 | 9 716 |
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 2 327 | 0 |
| Дългосрочни вземания по търговски заеми | 0 | 924 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 2 327 | 924 |
| Активи по отсрочени данъци | 8 | 0 |
| Нетекущи активи | 2 335 | 10 640 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 24 | 0 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 2 | 450 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 0 | 204 |
| Други текущи вземания | 0 | 18 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 26 | 672 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 0 | 56 449 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 0 | 56 449 |
| Финансови активи текущи | 0 | 56 449 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 91 | 17 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 92 | 18 |
| Разходи за бъдещи периоди текущи | 0 | 6 |
| Текущи активи | 118 | 57 145 |
| Общо активи | 2 453 | 67 785 |
| Записан и внесен капитал т ч | 1 990 | 9 995 |
| Обикновенни акции | 1 990 | 9 995 |
| Основен капитал | 1 990 | 9 995 |
| Целеви резерви, в т ч | 76 | 999 |
| Общи резерви | 76 | 999 |
| Резерви | 76 | 999 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 364 | 7 812 |
| Неразпределена печалба | 364 | 7 812 |
| Текуща печалба | 17 | 77 |
| Финансов резултат | 381 | 7 889 |
| Собствен капитал | 2 447 | 18 883 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 0 | 7 995 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 0 | 7 995 |
| Пасиви по отсрочени данъци | 0 | 1 666 |
| Нетекущи пасиви | 0 | 9 661 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 0 | 6 516 |
| Текущи задължения, в т ч | 6 | 32 705 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 1 | 0 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 0 | 13 157 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 0 | 1 |
| Текущи задължения по получени аванси | 0 | 19 539 |
| Текущи задължения към персонала | 4 | 5 |
| Текущи задължения към осигурителни предприятия | 1 | 3 |
| Търговски и други текущи задължения | 6 | 39 221 |
| Текущи пасиви | 6 | 39 221 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 2 453 | 67 765 |
| Разходи за външни услуги | 13 | 38 |
| Разходи за възнаграждения | 14 | 20 |
| Разходи за осигуровки | 1 | 4 |
| Други разходи за дейността, в т ч | 0 | 2 |
| Разходи по икономически елементи | 28 | 64 |
| Разходи за лихви | 0 | 845 |
| Други финансови разходи | 0 | 147 |
| Финансови разходи | 0 | 992 |
| Разходи за дейността | 28 | 1 056 |
| Печалба от дейността | 17 | 183 |
| Общо разходи | 28 | 1 056 |
| Печалба преди облагане с данъци | 17 | 183 |
| Разходи за данъци, в т ч | 0 | 106 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 0 | 106 |
| Печалба след облагане с данъци | 17 | 77 |
| Нетна печалба за периода | 17 | 77 |
| Общо разходи и печалба | 45 | 1 239 |
| Други нетни приходи от продажби | 3 | 0 |
| Нетни приходи от продажби | 3 | 0 |
| Приходи от лихви | 42 | 103 |
| Други финансови приходи | 0 | 1 136 |
| Финансови приходи | 42 | 1 239 |
| Приходи от дейността | 45 | 1 239 |
| Общо приходи | 45 | 1 239 |
| Общо приходи и загуба | 45 | 1 239 |
| Плащания на доставчици | -9 | -87 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия | 0 | -2 361 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -13 | -28 |
| Платени корпоративни данъци върху печалбата | -6 | 0 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | 0 | -4 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -28 | -2 480 |
| Предоставени заеми | 0 | 4 890 |
| Получени лихви по предоставени заеми | 55 | 0 |
| Получени дивиденти от инвестиции | 0 | 26 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 55 | 4 916 |
| Постъпления от заеми | 0 | 3 191 |
| Платени заеми | 0 | -5 102 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | 0 | -509 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 0 | -5 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 0 | -2 425 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 27 | 11 |
| Парични средства в началото на периода | 65 | 7 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 92 | 18 |
| Наличност в касата и по банкови сметки | 92 | 18 |