-- 2023.07.27 13:01:05
Бряст-Д АД-Добрич, 7B5; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.27 12:58:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 157 хил.лв.
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 219 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 184 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 335 хил.лв.
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 14.64 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 10.91 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 10.31 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 93.46 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -37.75 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 9.46 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 26.50 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 55.28 %

 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -43.12 %
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -17.05 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -39.87 %
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -11.14 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -4.15 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -16 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -110.46 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -42 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -133.87 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 26.57 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -13.96 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -24.71 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 157 хил.лв., като намалява с -43.12 %. За последните 12 месеца печалбата достига 219 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -17.05 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -39.87 % и е 184 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -11.14 % до 335 хил.лв. (nan лв. на акция).

Бряст-Д АД-Добрич формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 554 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са надолу с -4.15 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 14.64 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 30.07 % и са 398 хил.лв., а за годината са 1 285 хил.лв. с изменение от 22.73 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 145 хил.лв., разходите за възнаграждения с 102 хил.лв. и изменението на запасите от продукция и незавършено производство с 73 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 533 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 347 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Бряст-Д АД-Добрич към края на юни 2023 г. от 2 216 хил.лв.Нарастването за последната година е 10.91 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 10.31 %. Резервите от 906 хил.лв. формират 40.88 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 770 хил.лв. (34.75 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 93.46 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 36 хил.лв., а краткосрочните за 119 хил.лв., което прави общо 155 хил.лв. 5 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.02 %. Общо дълговете са 6.54 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 6.99 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -37.75 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 5.52 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 2 371 хил.лв. От тях текущите са 50.82 % (1 205 хил.лв.), а нетекущите 49.18 % (1 166 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 086 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 012.61 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 49.01 % от собствения капитал и 45.80 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 9.46 %, а обръщаемостта им е 0.65 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 10.14 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 755 хил.лв. (31.84 % от Актива), от които парите в брои са 6 хил.лв. Незабавната ликвидност е 634.45 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -16 хил.лв. с изменение от -110.46 %. Отношението му към продажбите е -2.89 %. За година назад ОПП е 296 хил.лв. (26.50 % ръст), а ОПП/Продажби 19.79 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -8 хил.лв., а за 12 м. 321 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 13 хил.лв. и -51 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -11 хил.лв, а за период от 1 година 566 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -133.87 % до -42 хил.лв., а за 12 месеца е 191 хил.лв. (55.28 %).

Бряст-Д АД-Добрич има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Бряст-Д АД-Добрич измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Бряст-Д АД-Добрич е -13.96 %.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Бряст-Д АД-Добрич и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -24.71 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: