-- 2023.07.26 10:47:57
; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.26 10:44:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 232.00 | 230.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -124.00 | 141.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 3.00 | 0.00 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.24 | 57.61 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 0.24 | 73.74 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 1 966.67 | 148.00 |
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.76 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -124 хил.лв.
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -576 хил.лв.
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -34 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -34 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 60.20 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -124 хил.лв.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -576 хил.лв.
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 3 хил.лв.
През тримесечието финансовите приходи са 100.46 % от приходите от дейността (-657 от -654 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (-639 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са -468 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с -6 хил.лв., разходите за възнаграждения с 4 хил.лв., разходите за осигуровки с -1 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -1 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са -390 хил.лв. 84.05 % от финансовите разходи (-464 хил. лв.). Те от своя страна са 99.15 % от разходите за дейността (-468 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на юни 2023 г. от 2 447 хил.лв.Резервите от 76 хил.лв. формират 3.11 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 364 хил.лв. (14.88 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.76 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 6 хил.лв., което прави общо 6 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.24 %. Общо дълговете са 0.24 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.25 %.
Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 2 453 хил.лв. От тях текущите са 4.81 % (118 хил.лв.), а нетекущите 95.19 % (2 335 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 112 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 966.67 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 4.58 % от собствения капитал и 4.57 % от всички активи.
Паричните средства и еквиваленти са за 92 хил.лв. (3.75 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1 533.33 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -34 хил.лв. Отношението му към продажбите е -1 133.33 %.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 60.20 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Инвестиции общо | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
| Финансови активи нетекущи | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 2 327 | +2 327.00 % | +2 327 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 916 | 2 327 | +154.04 % | +1 411 |
| Нетекущи активи | 10 632 | 2 335 | -78.04 % | -8 297 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 4 817 | 0 | -100.00 % | -4 817 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 5 299 | 26 | -99.51 % | -5 273 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 56 192 | 0 | -100.00 % | -56 192 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 56 192 | 0 | -100.00 % | -56 192 |
| Финансови активи текущи | 56 192 | 0 | -100.00 % | -56 192 |
| Текущи активи | 61 519 | 118 | -99.81 % | -61 401 |
| Общо активи | 72 151 | 2 453 | -96.60 % | -69 698 |
| Записан и внесен капитал т ч | 9 995 | 1 990 | -80.09 % | -8 005 |
| Обикновенни акции | 9 995 | 1 990 | -80.09 % | -8 005 |
| Основен капитал | 9 995 | 1 990 | -80.09 % | -8 005 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 7 812 | 364 | -95.34 % | -7 448 |
| Неразпределена печалба | 7 812 | 364 | -95.34 % | -7 448 |
| Финансов резултат | 7 953 | 381 | -95.21 % | -7 572 |
| Собствен капитал | 18 947 | 2 447 | -87.09 % | -16 500 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 9 994 | 0 | -100.00 % | -9 994 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 9 994 | 0 | -100.00 % | -9 994 |
| Нетекущи пасиви | 11 636 | 0 | -100.00 % | -11 636 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 6 645 | 0 | -100.00 % | -6 645 |
| Текущи задължения, в т ч | 34 923 | 6 | -99.98 % | -34 917 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 13 001 | 0 | -100.00 % | -13 001 |
| Текущи задължения по получени аванси | 21 886 | 0 | -100.00 % | -21 886 |
| Търговски и други текущи задължения | 41 568 | 6 | -99.99 % | -41 562 |
| Текущи пасиви | 41 568 | 6 | -99.99 % | -41 562 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 72 151 | 2 453 | -96.60 % | -69 698 |
| Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за лихви-3м. | 390 | -390 | -200.00 % | -780 |
| Други финансови разходи-3м. | 74 | -74 | -200.00 % | -148 |
| Финансови разходи-3м. | 464 | -464 | -200.00 % | -928 |
| Разходи за дейността-3м. | 496 | -468 | -194.35 % | -964 |
| Печалба от дейността-3м. | 203 | 0 | -100.00 % | -203 |
| Общо разходи-3м. | 496 | -468 | -194.35 % | -964 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 203 | 0 | -100.00 % | -203 |
| Разходи за данъци, в т ч-3м. | 62 | -62 | -200.00 % | -124 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | 62 | -62 | -200.00 % | -124 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 141 | 0 | -100.00 % | -141 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 141 | 0 | -100.00 % | -141 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 699 | -654 | -193.56 % | -1 353 |
| Приходи от лихви-3м. | 60 | -18 | -130.00 % | -78 |
| Други финансови приходи-3м. | 639 | -639 | -200.00 % | -1 278 |
| Финансови приходи-3м. | 699 | -657 | -193.99 % | -1 356 |
| Приходи от дейността-3м. | 699 | -654 | -193.56 % | -1 353 |
| Загуба от дейността-3м. | 0 | 186 | +186.00 % | +186 |
| Общо приходи-3м. | 699 | -654 | -193.56 % | -1 353 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 186 | +186.00 % | +186 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 124 | +124.00 % | +124 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 124 | +124.00 % | +124 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 699 | -654 | -193.56 % | -1 353 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 2 327 |
| Други дългосрочни вземания | 10 332 | 0 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 10 332 | 2 327 |
| Активи по отсрочени данъци | 0 | 8 |
| Нетекущи активи | 10 332 | 2 335 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 0 | 24 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 0 | 2 |
| Други текущи вземания | 28 | 0 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 28 | 26 |
| Парични средства в брой | 10 | 1 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 812 | 91 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 822 | 92 |
| Текущи активи | 850 | 118 |
| Общо активи | 11 182 | 2 453 |
| Записан и внесен капитал т ч | 1 500 | 1 990 |
| Обикновенни акции | 0 | 1 990 |
| Основен капитал | 1 500 | 1 990 |
| Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 10 | 0 |
| Целеви резерви, в т ч | 0 | 76 |
| Общи резерви | 0 | 76 |
| Резерви | 10 | 76 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | -266 | 364 |
| Неразпределена печалба | 0 | 364 |
| Непокрита загуба | -266 | 0 |
| Текуща печалба | 0 | 17 |
| Текуща загуба | -271 | 0 |
| Финансов резултат | -537 | 381 |
| Собствен капитал | 973 | 2 447 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 9 982 | 0 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 9 982 | 0 |
| Нетекущи пасиви | 9 982 | 0 |
| Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 188 | 0 |
| Текущи задължения, в т ч | 39 | 6 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 0 | 1 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 39 | 0 |
| Текущи задължения към персонала | 0 | 4 |
| Текущи задължения към осигурителни предприятия | 0 | 1 |
| Търговски и други текущи задължения | 227 | 6 |
| Текущи пасиви | 227 | 6 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 11 182 | 2 453 |
| Разходи за външни услуги | 68 | 13 |
| Разходи за възнаграждения | 20 | 14 |
| Разходи за осигуровки | 2 | 1 |
| Разходи по икономически елементи | 90 | 28 |
| Разходи за лихви | 195 | 0 |
| Финансови разходи | 195 | 0 |
| Разходи за дейността | 285 | 28 |
| Печалба от дейността | 0 | 17 |
| Общо разходи | 285 | 28 |
| Печалба преди облагане с данъци | 0 | 17 |
| Печалба след облагане с данъци | 0 | 17 |
| Нетна печалба за периода | 0 | 17 |
| Общо разходи и печалба | 285 | 45 |
| Други нетни приходи от продажби | 0 | 3 |
| Нетни приходи от продажби | 0 | 3 |
| Приходи от лихви | 14 | 42 |
| Финансови приходи | 14 | 42 |
| Приходи от дейността | 14 | 45 |
| Загуба от дейността | 271 | 0 |
| Общо приходи | 14 | 45 |
| Загуба преди облагане с данъци | 271 | 0 |
| Загуба след облагане с данъци | 271 | 0 |
| Нетна загуба за периода | 271 | 0 |
| Общо приходи и загуба | 285 | 45 |
| Плащания на доставчици | -61 | -9 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -20 | -13 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -2 | 0 |
| Платени корпоративни данъци върху печалбата | 0 | -6 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -9 798 | 0 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -9 881 | -28 |
| Получени лихви по предоставени заеми | 0 | 55 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 0 | 55 |
| Постъпления от заеми | 10 000 | 0 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | -1 | 0 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 9 999 | 0 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 118 | 27 |
| Парични средства в началото на периода | 704 | 65 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 822 | 92 |
| Наличност в касата и по банкови сметки | 822 | 92 |