-- 2023.07.24 19:19:48
НИД Индустриален Фонд АД-София, 5I5, INDF, 5I51; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.24 16:18:00 в x3news.com

Показатели:

Index 232.00 230.00 222.00
Цена (Price) 1.50 1.20 1.20
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 7.00 -23.00 11.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) -47.00 -43.00 -13.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 0.00 0.00 0.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 0.00 0.00 0.00
Цена/Печалба 12м.(P/E) -64.30 -56.23 -185.99
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 1.85 1.48 1.46
Цена/Продажби 12м.(P/S) 30 222 930.00 24 178 344.00 24 178 344.00
Цена/СПП 12м.(P/FCF) -29.06 -22.18 -25.19
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) -64.28 -55.69 -200.15
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -36.36 -187.50 -65.63
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -36.36 -187.50 -65.63
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) 18.52 -19.23 -68.75
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) -1.57 -2.44 -2.07
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 0.00 -12.50 16.67
Възвръщаемост на СК (ROE) -2.88 -2.62 -0.77
Възвръщаемост на активите (ROA) -2.87 -2.61 -0.77
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 0.43 0.43 0.42
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 0.43 0.43 0.42
Текуща ликвидност (Current Ratio) 23 400.00 23 485.71 23 771.43
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) 0.00 0.00 0.00
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) 0.00 0.00 0.00
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -1.69 -19.32 -82.51
Очаквана цена (Expected price) 1.47 0.97 0.21
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -36.18 24.82 -98.86
Екстраполирана цена (Extrapolated price) 0.96 1.50 0.01

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 7 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 7 хил.лв.
 + EV/EBITDA под 8: -64.28
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.57 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 18.52 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 18.52 %
 + Ръст в цената на 5I5 (INDF) за 90 дни над 10%: 25.00 %
 + Ръст в цената на 5I5 (INDF) за 360 дни над 10%: 25.00 %

 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -36.36 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -47 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -261.54 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -36.36 %
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -47 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -291.67 %
 - Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 30 222 930.00
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -1.57 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -2.88 %
 - Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 1.85
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -22 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -22 хил.лв.
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -104 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -8.33 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 51.86 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 51.86 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -36.18 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 7 хил.лв., като намалява с -36.36 %. За последните 12 месеца загубата достига -47 хил.лв., което представлява -0.02 лв. на акция при изменение с -261.54 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1.5 лв. е -64.30.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -36.36 % и е 7 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -291.67 % до -47 хил.лв. (-0.02 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -64.28, а на P/EBITDA -64.30.

НИД Индустриален Фонд АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 30 222 930.00
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (32 от 32 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (31 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 13.64 % и са 25 хил.лв., а за годината са 118 хил.лв. с изменение от -17.48 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 4 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 19 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 22 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 79 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на НИД Индустриален Фонд АД-София към края на юни 2023 г. от 1 631 хил.лв., прави 0.81 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -1.57 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -2.88 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.85. Резервите от 224 хил.лв. формират 13.73 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -592 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 99.57 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 7 хил.лв., което прави общо 7 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.43 %. Общо дълговете са 0.43 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.43 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.00 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.56 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 1 638 хил.лв. От тях текущите са 100.00 % (1 638 хил.лв.), а нетекущите 0.00 % (0 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 631 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 23 400.00 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 100.00 % от собствения капитал и 99.57 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -2.87 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -2.88 %. Стойността на фирмата (EV) e 3 021 293 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 8 хил.лв. (0.49 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 22 357.14 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -22 хил.лв. с изменение от 18.52 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 88 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -22 хил.лв, а за период от 1 година -16 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 18.52 % до -22 хил.лв., а за 12 месеца е -104 хил.лв. (-8.33 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -29.06.

НИД Индустриален Фонд АД-София има емитирани акции с борсов код: 5I5 (INDF)-обикновени 2 014 862 бр.. Емисия 5I5 (INDF) поскъпва за предходните 90 дни с 25.00 % до цена 1.5 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 25.00 %. Капитализацията на дружеството е 3.02 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на НИД Индустриален Фонд АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)0.16
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)51.86
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)0.00
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)51.86
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)4.51

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на НИД Индустриален Фонд АД-София е -1.69 %. Очакваната цена на емисия 5I5 (INDF) е 1.47 лв.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)1.84621.8530-0.37
Цена/Печалба 12м.(P/E)-70.2859-64.3042-9.30
Цена/Продажби 12м.(P/S)nan30 222 930.0000nan
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)-70.2859-64.3042-9.30
Цена/СПП 12м.(P/FCF)-27.7275-29.06054.59


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на НИД Индустриален Фонд АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -36.18 %, което съответства на цена за емисия 5I5 (INDF) от 0.96 лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование 230 232 % хил.лв.
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 10 0 -100.00 % -10
Финансови разходи-3м. 11 1 -90.91 % -10
Разходи за дейността-3м. 37 25 -32.43 % -12
Общо разходи-3м. 37 25 -32.43 % -12
Общо разходи и печалба-3м. 37 25 -32.43 % -12
Приходи от лихви-3м. 11 31 +181.82 % +20
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 3 0 -100.00 % -3
Финансови приходи-3м. 14 32 +128.57 % +18
Приходи от дейността-3м. 14 32 +128.57 % +18
Загуба от дейността-3м. 23 0 -100.00 % -23
Общо приходи-3м. 14 32 +128.57 % +18
Загуба преди облагане с данъци-3м. 23 0 -100.00 % -23
Загуба след облагане с данъци-3м. 23 0 -100.00 % -23
Нетна загуба за периода-3м. 23 0 -100.00 % -23
Общо приходи и загуба-3м. 37 25 -32.43 % -12