-- 2023.07.20 15:44:52
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София, 6ST1, 6ST2; 232 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.07.20 15:42:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 232.00 | 230.00 | 222.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 43.00 | 39.00 | 33.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 788.00 | 778.00 | 678.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 78.00 | 77.00 | 68.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 303.00 | 293.00 | 231.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 30.30 | 50.00 | 1 000.00 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 30.30 | 50.00 | 1 000.00 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 14.71 | 13.24 | 195.65 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -119.30 | 70.76 | 88.85 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 7.15 | 7.14 | 7.31 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 84.47 | 56.06 | 368.18 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 260.07 | 265.53 | 293.51 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 7.73 | 7.77 | 7.14 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 7.57 | 7.62 | 7.04 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 1.80 | 1.95 | 1.05 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 1.80 | 1.95 | 1.05 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 1 912.11 | 1 810.19 | 3 602.91 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 1.58 | 1.74 | 5.86 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -0.99 | 15.24 | 39.61 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 43 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 30.30 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 788 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 16.22 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 30.30 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 43 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 788 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 16.22 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 14.71 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 260.07 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 7.15 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 7.73 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 98.20 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 7.57 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 96.52 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 96.52 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 84.47 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -125 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -119.30 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -98 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -125 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -119.30 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -98 хил.лв.
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 88.13 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 43 хил.лв., като нараства с 30.30 %. За последните 12 месеца печалбата достига 788 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 16.22 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 30.30 % и е 43 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 16.22 % до 788 хил.лв. (nan лв. на акция).
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 78 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са нагоре с 14.71 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 260.07 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 0.00 % и са 35 хил.лв., а за годината са 184 хил.лв. с изменение от 17.20 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 30 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 168 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София към края на юни 2023 г. от 10 387 хил.лв.Нарастването за последната година е 7.15 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 7.73 %. Резервите от 10 хил.лв. формират 0.10 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 332 хил.лв. (12.82 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 98.20 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 190 хил.лв., което прави общо 190 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.80 %. Общо дълговете са 1.80 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1.83 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 84.47 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 7.96 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 10 577 хил.лв. От тях текущите са 34.35 % (3 633 хил.лв.), а нетекущите 65.65 % (6 944 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 3 443 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 912.11 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 33.15 % от собствения капитал и 32.55 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 7.57 %, а обръщаемостта им е 0.03 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 7.73 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 3 534 хил.лв. (33.41 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1 860.00 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -125 хил.лв. с изменение от -119.30 %. Отношението му към продажбите е -160.26 %. За година назад ОПП е -98 хил.лв. (96.52 % ръст), а ОПП/Продажби -32.34 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 хил.лв. и -3 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -126 хил.лв, а за период от 1 година -101 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -119.30 % до -125 хил.лв., а за 12 месеца е -98 хил.лв. (96.52 %).
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 2.78 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 3.63 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 2.78 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 3.63 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 88.13 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София е 1.58 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.33 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 1.29 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 3.41 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 1.29 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -226.67 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 283 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 774 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 0.36 | 10 390 | 0.17 | 10 371 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 1.38 | 789 | -2.33 | 760 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 5.57 | 309 | -12.14 | 257 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 1.38 | 789 | -2.33 | 760 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 137.42 | 11 | -3 312.50 | -1 024 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Обикновенни акции | 0 | 8 963 | +8 963.00 % | +8 963 |
Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за възнаграждения-3м. | 3 | 4 | +33.33 % | +1 |
Наименование | 230 | 232 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 1 | 20 | +1 900.00 % | +19 |
Плащания на доставчици-3м. | -98 | -141 | -43.88 % | -43 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -3 | -4 | -33.33 % | -1 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -100 | -125 | -25.00 % | -25 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -101 | -126 | -24.75 % | -25 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 3 761 | 0 | -100.00 % | -3 761 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 3 660 | -126 | -103.44 % | -3 786 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 3 660 | -126 | -103.44 % | -3 786 |