-- 2023.06.15 16:13:43
Астерион България АД-София, 8AVA; 231 - консолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. публикуван на 2023.06.15 16:11:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 231.00 | 227.00 | 221.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -1 925.00 | -6 392.00 | 1 038.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 7 056.00 | 10 019.00 | 481.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 26 479.00 | -6 353.00 | 0.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 58 802.00 | 32 323.00 | 0.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -285.45 | -990.78 | -83.29 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -141.92 | -2 102.61 | -78.85 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 491.30 | -1 992.46 | -43.66 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 4.48 | 47.59 | 2.23 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 171.66 | 161.03 | 0.91 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 12.00 | 31.00 | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 21.54 | 33.39 | 2.24 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 4.31 | 7.64 | 0.84 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 48.83 | 52.16 | 40.45 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 80.84 | 75.29 | 61.86 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 150.74 | 128.21 | 169.94 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -6.73 | -23.62 | -27.17 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -126.82 | 51.64 | -29.51 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 7 056 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 1 366.94 %
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 12 843 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 567.17 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 12.00 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 4.48 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 21.54 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 4.31 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 590.74 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 491.30 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -1 925 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -285.45 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -141.92 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -581 хил.лв.
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 19.17 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 48.83 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 80.84 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 171.66 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -1 143 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -143.78 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -3 641 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -239.45 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 35.29 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 65.12 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 480.92 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -126.82 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -1 925 хил.лв., като намалява с -285.45 %. За последните 12 месеца печалбата достига 7 056 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 1 366.94 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -141.92 % и е -581 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 567.17 % до 12 843 хил.лв. (nan лв. на акция).
Астерион България АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 26 479 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 12.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 2.91 % от приходите от дейността (794 от 27 273 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (226 хил.лв.) и положителните разлики от промяна на валутни курсове (568 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 3 955.42 % и са 29 199 хил.лв., а за годината са 81 679 хил.лв. с изменение от 2 699.14 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 22 731 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 44 479 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 819 хил.лв. 29.53 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 1 877 хил.лв. 67.69 % от финансовите разходи (2 773 хил. лв.). Те от своя страна са 9.50 % от разходите за дейността (29 199 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Астерион България АД-София към края на март 2023 г. от 23 081 хил.лв.Нарастването за последната година е 4.48 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 21.54 %. Резервите от 752 хил.лв. формират 3.26 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 12 138 хил.лв. (52.59 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 19.17 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 38 549 хил.лв., а краткосрочните за 58 801 хил.лв., което прави общо 97 350 хил.лв. 27 148 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 48.83 %. Общо дълговете са 80.84 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 421.78 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 171.66 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 107.89 %. Kъм края на март 2023 г. всички активи са за 120 426 хил.лв. От тях текущите са 73.60 % (88 639 хил.лв.), а нетекущите 26.40 % (31 787 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 29 838 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 150.74 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 129.28 % от собствения капитал и 24.78 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 4.31 %, а обръщаемостта им е 0.36 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 8.65 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 198 хил.лв. (0.99 % от Актива), от които парите в брои са 66 хил.лв., а 105 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 30.84 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 3 654 хил.лв. с изменение от 590.74 %. Отношението му към продажбите е 13.80 %. За година назад ОПП е -1 143 хил.лв. (-143.78 % спад), а ОПП/Продажби -1.94 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -5 497 хил.лв., а за 12 м. 4 676 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 1 613 хил.лв. и -3 052 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -230 хил.лв, а за период от 1 година 481 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 491.30 % до 3 128 хил.лв., а за 12 месеца е -3 641 хил.лв. (-239.45 %).
Астерион България АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 19.51 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 35.29 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 65.12 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 18.14 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 480.92 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД-София е -6.73 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -25.72 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -29.57 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 81.92 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -13.28 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 41.65 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Астерион България АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -126.82 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2022 г. (227) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 227 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Инвестиции общо | 7 246 | 0 | -100.00 % | -7 246 |
Инвестиции в асоциирани предприятия | 7 246 | 0 | -100.00 % | -7 246 |
Финансови активи нетекущи | 9 704 | 0 | -100.00 % | -9 704 |
Нетекущи активи | 41 649 | 31 787 | -23.68 % | -9 862 |
Стоки | 23 866 | 14 215 | -40.44 % | -9 651 |
Материални запаси | 24 172 | 14 586 | -39.66 % | -9 586 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 9 411 | 14 104 | +49.87 % | +4 693 |
Други текущи вземания | 5 798 | 13 641 | +135.27 % | +7 843 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 44 852 | 55 685 | +24.15 % | +10 833 |
Финансови активи текущи | 13 394 | 16 938 | +26.46 % | +3 544 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | 8 186 | 12 138 | +48.28 % | +3 952 |
Неразпределена печалба | 8 186 | 12 138 | +48.28 % | +3 952 |
Текуща печалба | 10 019 | 0 | -100.00 % | -10 019 |
Финансов резултат | 18 205 | 10 213 | -43.90 % | -7 992 |
Собствен капитал | 31 073 | 23 081 | -25.72 % | -7 992 |
Нетекущи задължения по получени търговски заеми | 502 | 6 607 | +1 216.14 % | +6 105 |
Търговски и други нетекущи задължения | 29 038 | 38 506 | +32.61 % | +9 468 |
Нетекущи пасиви | 29 082 | 38 549 | +32.55 % | +9 467 |
Наименование | 227 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 1 104 | 842 | -23.73 % | -262 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | -9 779 | 22 731 | +332.45 % | +32 510 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 1 522 | 638 | -58.08 % | -884 |
Обезценка на активи-3м. | 1 314 | 198 | -84.93 % | -1 116 |
Разходи по икономически елементи-3м. | -4 675 | 26 426 | +665.26 % | +31 101 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 5 393 | 1 877 | -65.20 % | -3 516 |
Други финансови разходи-3м. | -464 | 70 | +115.09 % | +534 |
Финансови разходи-3м. | 5 766 | 2 773 | -51.91 % | -2 993 |
Разходи за дейността-3м. | 1 091 | 29 199 | +2 576.35 % | +28 108 |
Общо разходи-3м. | 1 091 | 29 199 | +2 576.35 % | +28 108 |
Общо разходи и печалба-3м. | -5 319 | 29 199 | +648.96 % | +34 518 |
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | -9 265 | 25 022 | +370.07 % | +34 287 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 946 | 736 | -22.20 % | -210 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 1 966 | 721 | -63.33 % | -1 245 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -6 353 | 26 479 | +516.80 % | +32 832 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 642 | 0 | -100.00 % | -642 |
Финансови приходи-3м. | 1 034 | 794 | -23.21 % | -240 |
Приходи от дейността-3м. | -5 319 | 27 273 | +612.75 % | +32 592 |
Загуба от дейността-3м. | 6 410 | 1 926 | -69.95 % | -4 484 |
Общо приходи-3м. | -5 319 | 27 273 | +612.75 % | +32 592 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 6 410 | 1 926 | -69.95 % | -4 484 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 6 409 | 1 926 | -69.95 % | -4 483 |
Нетна загуба за периода-3м. | 6 392 | 1 925 | -69.88 % | -4 467 |
Общо приходи и загуба-3м. | -5 319 | 29 199 | +648.96 % | +34 518 |
Наименование | 227 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 29 509 | 39 540 | +33.99 % | +10 031 |
Плащания на доставчици-3м. | -44 853 | -33 632 | +25.02 % | +11 221 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 5 929 | 881 | -85.14 % | -5 048 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -3 475 | -370 | +89.35 % | +3 105 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -15 291 | 3 654 | +123.90 % | +18 945 |
Предоставени заеми-3м. | -5 053 | -6 144 | -21.59 % | -1 091 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 13 353 | 650 | -95.13 % | -12 703 |
Покупка на инвестиции-3м. | -7 296 | 0 | +100.00 % | +7 296 |
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 7 778 | 0 | -100.00 % | -7 778 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. | 7 790 | 0 | -100.00 % | -7 790 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 16 351 | -5 497 | -133.62 % | -21 848 |
Платени заеми-3м. | -4 382 | -8 578 | -95.76 % | -4 196 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 7 169 | 1 613 | -77.50 % | -5 556 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 8 229 | -230 | -102.79 % | -8 459 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 8 229 | 1 198 | -85.44 % | -7 031 |