-- 2023.06.15 16:13:43
Астерион България АД-София, 8AVA; 231 - консолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. публикуван на 2023.06.15 16:11:00 в x3news.com

Показатели:

Index 231.00 227.00 221.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -1 925.00 -6 392.00 1 038.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 7 056.00 10 019.00 481.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 26 479.00 -6 353.00 0.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 58 802.00 32 323.00 0.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -285.45 -990.78 -83.29
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -141.92 -2 102.61 -78.85
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) 491.30 -1 992.46 -43.66
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 4.48 47.59 2.23
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 171.66 161.03 0.91
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 12.00 31.00 n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) 21.54 33.39 2.24
Възвръщаемост на активите (ROA) 4.31 7.64 0.84
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 48.83 52.16 40.45
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 80.84 75.29 61.86
Текуща ликвидност (Current Ratio) 150.74 128.21 169.94
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -6.73 -23.62 -27.17
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -126.82 51.64 -29.51

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 7 056 хил.лв.
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 1 366.94 %
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 12 843 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 567.17 %
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 12.00 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 4.48 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 21.54 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 4.31 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 590.74 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 491.30 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -1 925 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -285.45 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -141.92 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -581 хил.лв.
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 19.17 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 48.83 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 80.84 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 171.66 %
 - Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -1 143 хил.лв.
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -143.78 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -3 641 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -239.45 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 35.29 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 65.12 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 480.92 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -126.82 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -1 925 хил.лв., като намалява с -285.45 %. За последните 12 месеца печалбата достига 7 056 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 1 366.94 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -141.92 % и е -581 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 567.17 % до 12 843 хил.лв. (nan лв. на акция).

Астерион България АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 26 479 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 12.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 2.91 % от приходите от дейността (794 от 27 273 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (226 хил.лв.) и положителните разлики от промяна на валутни курсове (568 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 3 955.42 % и са 29 199 хил.лв., а за годината са 81 679 хил.лв. с изменение от 2 699.14 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 22 731 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 44 479 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 819 хил.лв. 29.53 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 1 877 хил.лв. 67.69 % от финансовите разходи (2 773 хил. лв.). Те от своя страна са 9.50 % от разходите за дейността (29 199 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на Астерион България АД-София към края на март 2023 г. от 23 081 хил.лв.Нарастването за последната година е 4.48 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 21.54 %. Резервите от 752 хил.лв. формират 3.26 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 12 138 хил.лв. (52.59 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 19.17 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 38 549 хил.лв., а краткосрочните за 58 801 хил.лв., което прави общо 97 350 хил.лв. 27 148 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 48.83 %. Общо дълговете са 80.84 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 421.78 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 171.66 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 107.89 %. Kъм края на март 2023 г. всички активи са за 120 426 хил.лв. От тях текущите са 73.60 % (88 639 хил.лв.), а нетекущите 26.40 % (31 787 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 29 838 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 150.74 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 129.28 % от собствения капитал и 24.78 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 4.31 %, а обръщаемостта им е 0.36 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 8.65 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 1 198 хил.лв. (0.99 % от Актива), от които парите в брои са 66 хил.лв., а 105 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 30.84 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 3 654 хил.лв. с изменение от 590.74 %. Отношението му към продажбите е 13.80 %. За година назад ОПП е -1 143 хил.лв. (-143.78 % спад), а ОПП/Продажби -1.94 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -5 497 хил.лв., а за 12 м. 4 676 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 1 613 хил.лв. и -3 052 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -230 хил.лв, а за период от 1 година 481 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 491.30 % до 3 128 хил.лв., а за 12 месеца е -3 641 хил.лв. (-239.45 %).

Астерион България АД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби и свободния паричен поток.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)19.51
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)35.29
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)65.12
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)18.14
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)480.92

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД-София е -6.73 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan-25.72
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-29.57
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan81.92
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan-13.28
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan41.65


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Астерион България АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -126.82 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2022 г. (227) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 227 231 % хил.лв.
Инвестиции общо 7 246 0 -100.00 % -7 246
Инвестиции в асоциирани предприятия 7 246 0 -100.00 % -7 246
Финансови активи нетекущи 9 704 0 -100.00 % -9 704
Нетекущи активи 41 649 31 787 -23.68 % -9 862
Стоки 23 866 14 215 -40.44 % -9 651
Материални запаси 24 172 14 586 -39.66 % -9 586
Текущи вземания от клиенти и доставчици 9 411 14 104 +49.87 % +4 693
Други текущи вземания 5 798 13 641 +135.27 % +7 843
Търговски и други /текущи/ вземания 44 852 55 685 +24.15 % +10 833
Финансови активи текущи 13 394 16 938 +26.46 % +3 544
Натрупана печалба (загуба) в т ч 8 186 12 138 +48.28 % +3 952
Неразпределена печалба 8 186 12 138 +48.28 % +3 952
Текуща печалба 10 019 0 -100.00 % -10 019
Финансов резултат 18 205 10 213 -43.90 % -7 992
Собствен капитал 31 073 23 081 -25.72 % -7 992
Нетекущи задължения по получени търговски заеми 502 6 607 +1 216.14 % +6 105
Търговски и други нетекущи задължения 29 038 38 506 +32.61 % +9 468
Нетекущи пасиви 29 082 38 549 +32.55 % +9 467


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 227 231 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 1 104 842 -23.73 % -262
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. -9 779 22 731 +332.45 % +32 510
Други разходи за дейността, в т ч-3м. 1 522 638 -58.08 % -884
Обезценка на активи-3м. 1 314 198 -84.93 % -1 116
Разходи по икономически елементи-3м. -4 675 26 426 +665.26 % +31 101
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 5 393 1 877 -65.20 % -3 516
Други финансови разходи-3м. -464 70 +115.09 % +534
Финансови разходи-3м. 5 766 2 773 -51.91 % -2 993
Разходи за дейността-3м. 1 091 29 199 +2 576.35 % +28 108
Общо разходи-3м. 1 091 29 199 +2 576.35 % +28 108
Общо разходи и печалба-3м. -5 319 29 199 +648.96 % +34 518
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. -9 265 25 022 +370.07 % +34 287
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. 946 736 -22.20 % -210
Други нетни приходи от продажби-3м. 1 966 721 -63.33 % -1 245
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) -6 353 26 479 +516.80 % +32 832
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 642 0 -100.00 % -642
Финансови приходи-3м. 1 034 794 -23.21 % -240
Приходи от дейността-3м. -5 319 27 273 +612.75 % +32 592
Загуба от дейността-3м. 6 410 1 926 -69.95 % -4 484
Общо приходи-3м. -5 319 27 273 +612.75 % +32 592
Загуба преди облагане с данъци-3м. 6 410 1 926 -69.95 % -4 484
Загуба след облагане с данъци-3м. 6 409 1 926 -69.95 % -4 483
Нетна загуба за периода-3м. 6 392 1 925 -69.88 % -4 467
Общо приходи и загуба-3м. -5 319 29 199 +648.96 % +34 518


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 227 231 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 29 509 39 540 +33.99 % +10 031
Плащания на доставчици-3м. -44 853 -33 632 +25.02 % +11 221
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. 5 929 881 -85.14 % -5 048
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. -3 475 -370 +89.35 % +3 105
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. -15 291 3 654 +123.90 % +18 945
Предоставени заеми-3м. -5 053 -6 144 -21.59 % -1 091
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. 13 353 650 -95.13 % -12 703
Покупка на инвестиции-3м. -7 296 0 +100.00 % +7 296
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. 7 778 0 -100.00 % -7 778
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. 7 790 0 -100.00 % -7 790
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 16 351 -5 497 -133.62 % -21 848
Платени заеми-3м. -4 382 -8 578 -95.76 % -4 196
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. 7 169 1 613 -77.50 % -5 556
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. 8 229 -230 -102.79 % -8 459
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 8 229 1 198 -85.44 % -7 031