-- 2023.05.30 11:55:51
Златни пясъци АД-Варна, 3ZL, ZLP; 231 - консолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. публикуван на 2023.05.30 11:48:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 231.00 | 229.00 | 221.00 |
Цена (Price) | 1.46 | 1.46 | 2.38 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -1 982.00 | -5 698.00 | -1 471.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -3 521.00 | -3 010.00 | 5 204.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 659.00 | 2 536.00 | 4 891.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 38 914.00 | 42 146.00 | 34 145.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -34.74 | -225.15 | 28.10 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -41.72 | -184.49 | 36.06 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -66.08 | -80.53 | 296.35 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 34.47 | -525.19 | -27.09 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -5.68 | -3.38 | 6.38 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 311.45 | 109.57 | -38.66 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -9.05 | -7.14 | 15.24 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -4.06 | -3.42 | 6.11 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -3.62 | -3.15 | 5.75 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 7.79 | 6.54 | 3.55 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 15.73 | 9.24 | 4.11 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 494.08 | 557.50 | 1 131.46 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -5.58 | -65.88 | 0.86 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -21.18 | -101.03 | 11.63 |
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 192 хил.лв.
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 83.70 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 54.99 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 34.47 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -1 982 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -34.74 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -3 521 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -167.66 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -41.72 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -975 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -97.98 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -66.08 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -9.05 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -5.68 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -4.06 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 311.45 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 077 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -12 518 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -299.81 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -2 078 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -16 245 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -140.67 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 261.64 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 94.34 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 49.12 %
- Спад в цената на 3ZL (ZLP) за 90 дни над -10%: -16.57 %
- Спад в цената на 3ZL (ZLP) за 360 дни над -10%: -38.66 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -21.18 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -1 982 хил.лв., като намалява с -34.74 %. За последните 12 месеца загубата достига -3 521 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -167.66 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -41.72 % и е -975 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -97.98 % до 192 хил.лв. (nan лв. на акция).
Златни пясъци АД-Варна формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 1 659 хил.лв. , които спрямо първото тримесечие на предходната година са надолу с -66.08 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -9.05 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -45.55 % и са 3 697 хил.лв., а за годината са 44 110 хил.лв. с изменение от 44.73 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за амортизации с 1 001 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 137 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 22 441 хил.лв.
Консолидираният собствен капитал на Златни пясъци АД-Варна към края на март 2023 г. от 82 191 хил.лв.Спада за последната година е -5.68 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -4.06 %. Резервите от 103 657 хил.лв. формират 126.12 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -25 977 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 83.70 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 7 796 хил.лв., а краткосрочните за 7 650 хил.лв., което прави общо 15 446 хил.лв. 7 685 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 7.79 %. Общо дълговете са 15.73 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 18.79 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 311.45 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 7.52 %. Kъм края на март 2023 г. всички активи са за 98 196 хил.лв. От тях текущите са 38.49 % (37 797 хил.лв.), а нетекущите 61.51 % (60 399 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 30 147 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 494.08 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 36.68 % от собствения капитал и 30.70 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -3.62 %, а обръщаемостта им е 0.40 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -3.93 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 6 148 хил.лв. (6.26 % от Актива), от които парите в брои са 156 хил.лв. Незабавната ликвидност е 80.37 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 077 хил.лв. с изменение от 54.99 %. Отношението му към продажбите е -64.92 %. За година назад ОПП е -12 518 хил.лв. (-299.81 % спад), а ОПП/Продажби -32.17 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -6 150 хил.лв., а за 12 м. -14 238 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 7 208 хил.лв. и 24 804 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -19 хил.лв, а за период от 1 година -1 952 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 34.47 % до -2 078 хил.лв., а за 12 месеца е -16 245 хил.лв. (-140.67 %).
Златни пясъци АД-Варна има емитирани акции с борсов код: 3ZL (ZLP)-обикновени 0 бр.. Емисия 3ZL (ZLP) поевтинява за предходните 90 дни с -16.57 % до цена 1.46 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е -38.66 %.
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Златни пясъци АД-Варна измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 3.84 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 261.64 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 11.71 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 94.34 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 49.12 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Златни пясъци АД-Варна е -5.58 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -4.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -16.98 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -7.67 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -59.92 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 6.30 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 35 032 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -4 971 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 2.61 | 87 847 | -4.42 | 81 829 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -69.71 | -5 108 | -60.60 | -4 834 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -10.56 | 37 696 | -23.20 | 32 368 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -494.64 | -1 890 | -319.46 | -1 051 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -9.06 | -18 909 | 5.50 | -16 384 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания годишен отчет Q4 на 2022 г. (229) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 229 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 2 448 | 5 574 | +127.70 % | +3 126 |
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 5 867 | 3 896 | -33.59 % | -1 971 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 5 867 | 3 896 | -33.59 % | -1 971 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 5 003 | 7 332 | +46.55 % | +2 329 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | -21 537 | -25 977 | -20.62 % | -4 440 |
Непокрита загуба | -21 537 | -30 616 | -42.16 % | -9 079 |
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 2 458 | 7 685 | +212.65 % | +5 227 |
Търговски и други нетекущи задължения | 2 569 | 7 796 | +203.46 % | +5 227 |
Нетекущи пасиви | 2 569 | 7 796 | +203.46 % | +5 227 |
Търговски и други текущи задължения | 6 216 | 7 650 | +23.07 % | +1 434 |
Текущи пасиви | 6 216 | 7 650 | +23.07 % | +1 434 |
Наименование | 229 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 1 658 | 258 | -84.44 % | -1 400 |
Разходи за външни услуги-3м. | 1 663 | 471 | -71.68 % | -1 192 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 1 285 | 169 | -86.85 % | -1 116 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 1 324 | 411 | -68.96 % | -913 |
Обезценка на активи-3м. | 1 513 | 0 | -100.00 % | -1 513 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 8 529 | 3 636 | -57.37 % | -4 893 |
Разходи за дейността-3м. | 8 600 | 3 697 | -57.01 % | -4 903 |
Общо разходи-3м. | 8 600 | 3 697 | -57.01 % | -4 903 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | -340 | 0 | +100.00 % | +340 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | -280 | 0 | +100.00 % | +280 |
Общо разходи и печалба-3м. | 5 313 | 3 697 | -30.42 % | -1 616 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 2 464 | 1 102 | -55.28 % | -1 362 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 72 | 557 | +673.61 % | +485 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 2 536 | 1 659 | -34.58 % | -877 |
Приходи от дейността-3м. | 2 706 | 1 673 | -38.17 % | -1 033 |
Загуба от дейността-3м. | 5 894 | 2 024 | -65.66 % | -3 870 |
Общо приходи-3м. | 2 510 | 1 673 | -33.35 % | -837 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 6 090 | 2 024 | -66.77 % | -4 066 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 5 750 | 2 024 | -64.80 % | -3 726 |
Нетна загуба за периода-3м. | 5 698 | 1 982 | -65.22 % | -3 716 |
Общо приходи и загуба-3м. | 5 313 | 3 697 | -30.42 % | -1 616 |
Наименование | 229 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 4 978 | 1 637 | -67.12 % | -3 341 |
Плащания на доставчици-3м. | -4 712 | -1 018 | +78.40 % | +3 694 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -1 571 | -1 247 | +20.62 % | +324 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | 2 037 | -353 | -117.33 % | -2 390 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -12 570 | -89 | +99.29 % | +12 481 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -11 876 | -1 077 | +90.93 % | +10 799 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -5 415 | -7 321 | -35.20 % | -1 906 |
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м. | 0 | 627 | +627.00 % | +627 |
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 0 | 684 | +684.00 % | +684 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. | 0 | -103 | -103.00 % | -103 |
Постъпления от заеми-3м. | 1 250 | 7 064 | +465.12 % | +5 814 |
Платени заеми-3м. | 708 | 0 | -100.00 % | -708 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | 15 072 | 230 | -98.47 % | -14 842 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 16 936 | 7 208 | -57.44 % | -9 728 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 0 | 6 148 | +6 148.00 % | +6 148 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -207 | 6 129 | +3 060.87 % | +6 336 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -207 | 6 148 | +3 070.05 % | +6 355 |