-- 2023.05.17 13:21:24
Елана Финансов Холдинг АД-София, 229F, 229E; 231 - консолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. публикуван на 2023.05.17 13:19:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 231.00 | 229.00 | 221.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 96.00 | -25.00 | -36.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 634.00 | 502.00 | 866.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 850.00 | 1 494.00 | 973.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 4 440.00 | 4 563.00 | 4 145.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 366.67 | -256.25 | -110.47 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 111.65 | -26.09 | -81.37 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -12.64 | 35.45 | 8.96 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -200.90 | -333.33 | -66.47 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 2.54 | 0.45 | 12.86 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -21.45 | -18.19 | -4.81 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 14.28 | 11.00 | 20.89 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 8.44 | 6.73 | 11.67 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 4.73 | 3.65 | 6.11 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 20.68 | 21.63 | 13.82 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 38.76 | 39.81 | 44.67 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 68.00 | 76.90 | 126.34 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 8.47 | -0.89 | -12.53 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 11.00 | 0.49 | -25.04 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 96 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 366.67 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 634 хил.лв.
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 111.65 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 218 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 440 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 14.28 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 2.54 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 8.44 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -21.45 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 4.73 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 11.00 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -26.79 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -14.23 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -12.64 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -859 хил.лв.
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -32 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -117.11 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -567 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -856.00 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -112 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -200.90 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -880 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -315.09 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 96 хил.лв., като нараства с 366.67 %. За последните 12 месеца печалбата достига 634 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -26.79 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 111.65 % и е 218 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -14.23 % до 1 440 хил.лв. (nan лв. на акция).
Елана Финансов Холдинг АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 850 хил.лв. , които спрямо първото тримесечие на предходната година са надолу с -12.64 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 14.28 %.
През тримесечието финансовите приходи са 5.66 % от приходите от дейността (51 от 901 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (43 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -4.64 % и са 1 006 хил.лв., а за годината са 4 101 хил.лв. с изменение от 14.68 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 153 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 612 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 750 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 2 328 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 46 хил.лв. 63.89 % и другите финансови разходи, които са 26 хил.лв. 36.11 % от финансовите разходи (72 хил. лв.). Те от своя страна са 7.16 % от разходите за дейността (1 006 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Елана Финансов Холдинг АД-София към края на март 2023 г. от 7 665 хил.лв.Нарастването за последната година е 2.54 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 8.44 %. Резервите от 4 545 хил.лв. формират 59.30 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 969 хил.лв. (38.73 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 59.06 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 2 347 хил.лв., а краткосрочните за 2 684 хил.лв., което прави общо 5 031 хил.лв. 2 645 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 20.68 %. Общо дълговете са 38.76 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 65.64 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -21.45 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -9.49 %. Kъм края на март 2023 г. всички активи са за 12 979 хил.лв. От тях текущите са 14.06 % (1 825 хил.лв.), а нетекущите 85.94 % (11 154 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -859 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 68.00 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -11.21 % от собствения капитал и -6.62 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 4.73 %, а обръщаемостта им е 0.33 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 6.12 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 662 хил.лв. (5.10 % от Актива), от които парите в брои са 15 хил.лв. Незабавната ликвидност е 46.09 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -32 хил.лв. с изменение от -117.11 %. Отношението му към продажбите е -3.76 %. За година назад ОПП е -567 хил.лв. (-856.00 % спад), а ОПП/Продажби -12.77 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -19 хил.лв., а за 12 м. 879 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -64 хил.лв. и -1 247 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -115 хил.лв, а за период от 1 година -935 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -200.90 % до -112 хил.лв., а за 12 месеца е -880 хил.лв. (-315.09 %).
Елана Финансов Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Елана Финансов Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.98 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 8.53 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 5.44 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 2.96 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 20.38 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Елана Финансов Холдинг АД-София е 8.47 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 1.62 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 26.29 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -2.70 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 8.68 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -33.94 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 4 499 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 801 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | -2.51 | 7 353 | 4.33 | 7 870 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 39.15 | 699 | 80.10 | 904 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 0.77 | 4 598 | -3.58 | 4 400 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 10.78 | 1 468 | 8.27 | 1 435 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 102.89 | 19 | 30.80 | -455 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания годишен отчет Q4 на 2022 г. (229) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 229 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Търговски и други /текущи/ вземания | 829 | 568 | -31.48 % | -261 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | 2 432 | 2 969 | +22.08 % | +537 |
Неразпределена печалба | 2 432 | 2 969 | +22.08 % | +537 |
Текущи задължения, в т ч | 743 | 561 | -24.50 % | -182 |
Наименование | 229 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 300 | 153 | -49.00 % | -147 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 788 | 612 | -22.34 % | -176 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 90 | 15 | -83.33 % | -75 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 1 347 | 934 | -30.66 % | -413 |
Финансови разходи-3м. | 38 | 72 | +89.47 % | +34 |
Разходи за дейността-3м. | 1 385 | 1 006 | -27.36 % | -379 |
Печалба от дейността-3м. | 135 | 0 | -100.00 % | -135 |
Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия-3м. | 0 | 197 | +197.00 % | +197 |
Общо разходи-3м. | 1 435 | 809 | -43.62 % | -626 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | 78 | 0 | -100.00 % | -78 |
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 78 | 0 | -100.00 % | -78 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 7 | 92 | +1 214.29 % | +85 |
Нетна печалба за периода-3м. | 0 | 96 | +96.00 % | +96 |
Общо разходи и печалба-3м. | 1 520 | 901 | -40.72 % | -619 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 1 450 | 850 | -41.38 % | -600 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 494 | 850 | -43.11 % | -644 |
Финансови приходи-3м. | 26 | 51 | +96.15 % | +25 |
Приходи от дейността-3м. | 1 520 | 901 | -40.72 % | -619 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 105 | +105.00 % | +105 |
Общо приходи-3м. | 1 520 | 901 | -40.72 % | -619 |
Общо приходи и загуба-3м. | 1 520 | 901 | -40.72 % | -619 |
Наименование | 229 | 231 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Плащания на доставчици-3м. | -494 | -295 | +40.28 % | +199 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -107 | -148 | -38.32 % | -41 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | 48 | -141 | -393.75 % | -189 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -64 | 0 | +100.00 % | +64 |
Предоставени заеми-3м. | 244 | -40 | -116.39 % | -284 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 84 | 2 | -97.62 % | -82 |
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 244 | 0 | -100.00 % | -244 |
Получени дивиденти от инвестиции-3м. | 170 | 0 | -100.00 % | -170 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. | 61 | 19 | -68.85 % | -42 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 797 | -19 | -102.38 % | -816 |
Платени заеми-3м. | -802 | -20 | +97.51 % | +782 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -850 | -64 | +92.47 % | +786 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -53 | -115 | -116.98 % | -62 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 0 | 777 | +777.00 % | +777 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -53 | 662 | +1 349.06 % | +715 |